5 huisdier-gerelateerde belastingaftrekpostenoffs

Hondenbezitters beschouwen hun huisdieren niet zelden als leden van het gezin.

De Belastingdienst is het daar niet mee eens. Daarom zal de fiscus u uw hond, kat, cavia of welk beestje uw leven ook opvrolijkt, niet laten claimen als een afhankelijke.

Marktonderzoek door de American Pet Products Association wees uit dat Amerikaanse eigenaren van huisdieren een recordbrekende $ 72.56 miljard dollar aan hun dieren in 2018.

Veel van die dollars gaan elk jaar naar dierenartsen. Maar nogmaals, de belastingdienst zegt “nee” bij de belasting. Over het algemeen kunt u deze rekeningen niet meetellen als gespecificeerde medische aftrekposten.

De Internal Revenue Code staat echter wel een paar gevallen toe waarin u sommige kosten voor huisdieren kunt afschrijven.

Wanneer u een huisdier aan het werk zet, kunt u mogelijk zakelijke kosten aftrekken. En als uw liefde voor dieren zich filantropisch vertaalt, kunt u dat waarschijnlijk ook afschrijven.

Hier volgt een nadere blik op deze vijf huisdiergerelateerde belastingaftrekposten.

Medische aftrek

Omwille van de hogere standaardaftrek die is gecreëerd door de Tax Cuts and Jobs Act van 2017, zijn medische kosten moeilijker te claimen geworden. Voor het belastingjaar 2019 moeten uw ziektekosten meer dan 10 procent van uw aangepast bruto-inkomen bedragen. Voor het belastingjaar 2017 en 2018 werd deze drempel verlaagd tot 7,5 procent van het AGI.

Het zou zeker leuk zijn als je de dierenartskosten van je harige huisdier kon toevoegen. Sorry, dat gaat niet gebeuren. Maar de IRS zegt in publicatie 502 dat als u een blindengeleidehond nodig hebt om uw verminderde gezichtsvermogen of gehoor te compenseren, u de kosten van aanschaf, training en onderhoud van dat dier kunt opnemen in de medische kosten.

In het algemeen omvat dit zaken als voeding, verzorging en veterinaire zorg die nodig is om ervoor te zorgen dat het dier gezond genoeg is om zijn hulpverlenende taken uit te voeren.

Als bij u een lichamelijke of geestelijke aandoening is vastgesteld die baat heeft bij de aandacht van een getraind therapiedier, tellen deze kosten ook mee als medische kosten.

Maar let op, dit geldt niet voor uw liefhebbende kat die u troost als hij zich op uw schoot krult. Het dier moet getraind of gecertificeerd zijn als behandeling voor een gediagnosticeerde ziekte of aandoening, wil de belastingdienst de aftrek goedkeuren.

Zakelijke dieren

Dat bordje “pas op voor de hond” op het raam van uw bedrijf is geen loos dreigement. Er wordt niet meer ingebroken sinds u een plek hebt ingericht waar uw Rottweiler kan overnachten.

In dit geval zal de fiscus waarschijnlijk welwillend staan tegenover een zakelijke aftrek van de werkgerelateerde kosten van het dier.

De standaardregels voor zakelijke aftrek zijn nog steeds van toepassing, met name dat de kosten van het houden van een dier op het werk gewoon en noodzakelijk zijn in uw branche. Als u dat eenmaal hebt aangetoond, zijn de dollars die elk jaar worden uitgegeven om uw hond in goede conditie te houden – voer, dierenartsrekeningen en training – aftrekbaar als bedrijfskosten.

Zoals bij alle aftrekposten, moet u bereid zijn om een volledige en nauwkeurige administratie te overleggen van de uren die uw dier op het werk doorbrengt. U zult uw belastingclaim ook acceptabeler vinden als u aantoont hoe het dier uw bedrijfsinventaris beschermt.

Bedenk ook dat uw claims zwaarder wegen als uw huisdier een ras is dat gewoonlijk voor dergelijke klussen wordt gebruikt. Dus ook al blaft uw chihuahua hard, uw belastingclaim is geloofwaardiger als uw waakhond een Duitse herder, Doberman Pinscher of een vergelijkbaar imposant ras is.

Verander hobby in bedrijf met winstoogmerk

U hebt een aantal buitengewoon schattige hondenvideo’s op YouTube gezet en bent erin geslaagd om een aanhang te krijgen, samen met wat advertentie-inkomsten. Je zou dit als een hobby kunnen beschouwen, maar hobbyuitgaven zijn niet langer aftrekbaar, dankzij de Tax Cuts and Jobs Act van 2017.

Voordat de belastingwet van kracht werd, kon je de uitgaven van je hobby aftrekken om eventuele hobby-inkomsten te compenseren. Deze uitgaven werden echter beschouwd als een diverse aftrek, die alleen kon worden gebruikt als ze meer dan 2 procent van uw aangepast bruto inkomen bedroegen. Maar met het verdwijnen van de diverse aftrekposten zijn hobby-uitgaven niet langer aftrekbaar.

Maar als u van uw leuke tijdverdrijf een winstgevend bedrijf maakt, kunt u uw legitieme zakelijke uitgaven aftrekken, zelfs als het bedrijf vaak een geldverliezer is. Om aan de ongewenste aandacht van de belastingdienst te ontsnappen, moeten de bedrijfsinkomsten in drie van de vijf jaar hoger zijn dan de uitgaven. Maar zelfs als dat niet het geval is, kunt u bewijzen dat u van uw bedrijf probeert te maken door:

• Een goede administratie bij te houden.
• Op zoek te gaan naar winstgevende mogelijkheden.
• Expertise op het gebied te hebben of een expert in te huren.
• Er genoeg tijd aan te besteden om het te rechtvaardigen als een zakelijke activiteit.
• Een track record van succes laten zien in andere ondernemingen.
• Af en toe grote winsten maken en verliezen toeschrijven aan ongebruikelijke gebeurtenissen.

Charitable deductions

Je hebt je kat uit een asiel, waar ze was afgezet door een vorige eigenaar die niet meer voor haar kon zorgen. Als niemand haar had geadopteerd, had ze misschien euthanasie moeten ondergaan.

Dergelijke reddingsdieren houden een speciaal plekje in uw hart. En naast het doneren aan deze non-profitorganisaties voor dierenopvang, doet u ook uw tijd als vrijwilliger.

Ben er zeker van dat u uw uitgaven voor dierenbescherming bijhoudt. Ze kunnen meetellen als een donatie aan een goed doel.

Onvergoede uitgaven voor het fosten van een huisdier voor een IRS gekwalificeerde 501(c)(3) adoptieorganisatie kunnen worden afgetrokken. Dit omvat de gebruikelijke kosten voor diervoeding, benodigdheden en dierenartsrekeningen. U kunt ook 14 cent per mijl aftrekken voor reizen die u maakt om het werk van het asiel te bevorderen.

Tel de kosten op, samen met directe donaties aan een reddingsgroep, en itemize ze onder het goede doelen gedeelte van Schedule A. Natuurlijk moet u eerst bepalen of uw gespecificeerde aftrek het standaard aftrekbedrag overschrijdt voordat u besluit om te itemizen.

Zorg er echter wel voor dat u een goede administratie bijhoudt. In 2011 won een vrouw uit Oakland, Californië, een vonnis van de belastingrechter dat haar toestond om veel uitgaven voor het redden van katten te claimen op haar belastingaangifte van 2004, inclusief de gebruikelijke verzorgingskosten, een deel van haar energierekeningen en zelfs zaken als papieren handdoeken en vuilniszakken.

Maar haar aftrek van $ 12.068 werd verminderd omdat ze niet alle bijbehorende bonnen had, vooral voor items die $ 250 of meer kostten. Ook ontbrak een geldige brief van de liefdadigheidsinstelling voor katten waarin haar vrijwilligerswerk werd erkend.

Pet trusts

Pets leven soms langer dan hun baasjes. Veel huisdiereigenaren nemen hun huisdier op in hun testament. Anderen kiezen ervoor om trusts op te richten voor de verzorging van hun huisdieren.

Professor Gerry W. Beyer van de Texas Tech University School of Law is gespecialiseerd in nalatenschappen, testamenten en trusts. Sinds hij 18 jaar geleden zijn eerste juridische artikel over pet trusts schreef, heeft Beyer het gebied zien evolueren van een obscure juridische zet waar heel weinig mensen over spraken tot een “vrij goed aanvaard” onderdeel van estate planning.

Alle staten hebben wetten die pet trusts toestaan, zegt Beyer.

Je hoeft niet rijk te zijn om een pet trust op te zetten. Beyer adviseert wel om samen te werken met een advocaat die gespecialiseerd is in dit soort wettelijke laatste wensen.

En merk op dat een trust niet betekent dat er geen belastingproblemen zijn. Beyer zegt dat afhankelijk van hoe de trust is gestructureerd, de verantwoordelijke belastingpartij de eigenaar van het huisdier kan zijn in het geval van een levende trust; de begunstigde van de trust, die meestal de verzorger van het huisdier is; of de trust zelf.

Toch is een trust een betrouwbare manier om ervoor te zorgen dat uw huisdier de zorg krijgt die u wilt dat het dier heeft nadat u er niet meer bent. “Je krijgt zekerheid,” zegt Beyer.

Featured image by ANURAK PONGPATIMET of .

Lees meer:

• 10 beste tips om je voor te bereiden op het belastingaangifte seizoen
• Je mag deze kosten nooit aftrekken, maar u kunt sommige gerelateerde kosten wel afschrijven
• 10 stappen die u nu kunt nemen om uw belastingaanslag te verlagen