Iedereen kijkt uit naar zijn pensioen. Tijd om te ontspannen en hopelijk de vruchten te plukken van een leven lang hard werken. Misschien heeft u een pensioen dat op u wacht als u er klaar voor bent. Uw pensioen is een deel van uw inkomen, en u betaalt al inkomstenbelasting sinds uw eerste baan. U vraagt zich dus misschien af of uw pensioen ook belast gaat worden.
Een pensioen is een uitkering — een toezegging van een werkgever om u na uw pensionering een bepaald bedrag voor de rest van uw leven uit te betalen. De werkgever gebruikt een bedrijf om de pensioenbeleggingen te beheren, zodat u niets anders hoeft te doen dan op uw werk verschijnen.
Uitkering
Als u een baan verlaat voordat u met pensioen gaat, kunt u al dan niet een pensioen ontvangen. Dat hangt af van factoren zoals hoe lang u voor het bedrijf hebt gewerkt en of uw pensioen al dan niet is “verworven” volgens het schema van de werkgever. “Vesting” betekent dat u een bepaald aantal jaren bij een werkgever moet blijven voordat u toegang krijgt tot uw pensioen. Meestal is dat zo’n vijf jaar, maar dat verschilt per bedrijf. Bij sommige werkgevers neemt de hoogte van het pensioen toe naarmate je langer blijft.
Als je je pensioen eenmaal begint te ontvangen, beschouwt de IRS het als inkomen en betaal je er belasting over op federaal niveau. Controleer de belastingwetgeving in uw staat om te zien hoe deze pensioeninkomen behandelt, omdat dit sterk kan variëren.
Bijdragen aan uw pensioen voor belastingen en na belastingen maken een verschil. Als een deel van uw salaris naar uw pensioenfonds gaat voor belastingen (voordat u er inkomstenbelasting over betaalt), verlaagt dit uw aangepast bruto inkomen en verlaagt het uw federale belastingrekening elk jaar dat u werkt. Maar uw toekomstige pensioenuitkeringen zullen nog steeds volledig belastbaar zijn.
Als u een deel van uw loon na belastingen aan uw pensioenfonds afdraagt, hebt u recht op een deel van uw pensioen belastingvrij te ontvangen. Dit komt omdat u al belasting hebt betaald over uw bijdragen. Wanneer u uw belastingen doet, geeft de IRS u een berekening om uit te vinden hoeveel van uw pensioen belastingvrij is en hoeveel belastbaar is.
Wanneer u uw pensioen kiest, moet u ook overwegen of u kiest voor een eenmalige uitbetaling of terugkerende lijfrente-uitkeringen na uw pensionering. In beide gevallen betaalt u belasting. Maar als u kiest voor een uitkering ineens, kan het zijn dat u in een hogere belastingschijf terechtkomt, waardoor u meer belasting betaalt dan bij periodieke uitkeringen. Sommige gepensioneerden kiezen ervoor om elk kwartaal geschatte belastingbetalingen te doen of federale belastingen in te houden, zodat er geen verrassingen zijn in de belastingtijd.
U moet mogelijk ook een extra belasting van 10 procent betalen voor het opnemen van uw pensioen vóór de pensioengerechtigde leeftijd, tenzij u in aanmerking komt voor een uitzondering. Op de website van de belastingdienst worden de uitzonderingen nader toegelicht.
Als u ook andere pensioenspaarrekeningen hebt, zoals een 401(k), is het verstandig om samen met een accountant uit te zoeken hoeveel u aan Uncle Sam moet afstaan als u met pensioen gaat.
Advertentie