Key takeaways
- Bijdragen aan een Roth IRA worden gedaan op een na-tax basis. U kunt uw bijdragen op elk gewenst moment opnemen en eventuele winsten kunnen belastingvrij1 worden opgenomen bij pensionering.
- U bent niet verplicht om uitkeringen te doen van een Roth IRA zoals bij een traditionele IRA.
- Een bijdrage aan een Roth IRA geeft u fiscale flexibiliteit bij pensionering.
Wilt u helpen om uw belastingen te verlagen bij pensionering en uw pensioensparen te verhogen? Een Roth IRA, met belastingvrije groeimogelijkheden en belastingvrije opnames voor u en uw erfgenamen, is een manier waarop u dat kunt doen (zolang aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan).1 En dat zijn slechts een paar van de voordelen van een Roth IRA.
Een belangrijke opmerking: niet iedereen kan bijdragen aan een Roth IRA, vanwege de inkomenslimieten van de IRS. Als uw inkomen boven de limieten ligt, kunt u mogelijk nog steeds een Roth IRA hebben door bestaand geld in een traditionele IRA of andere pensioenspaarrekening om te zetten. (Zie het gedeelte “Als u te veel verdient om bij te dragen,” aan het einde van dit artikel.)
Geld kan belastingvrij groeien; opnames zijn ook belastingvrij
U draagt geld bij dat al is belast (na belasting dollars) naar een Roth IRA. Er is geen belastingaftrek zoals bij een traditionele IRA. Maar alle groei of winst van de beleggingen op de rekening en alle uitkeringen die u na uw pensionering doet, zijn vrij van federale belastingen (en kunnen ook vrij zijn van staats- en lokale belastingen), onder een paar voorwaarden.1
Er zijn geen verplichte minimumuitkeringen
Roth IRAs hebben geen verplichte minimumuitkeringen (RMD’s) voor de oorspronkelijke eigenaar. Traditionele IRA’s en, in het algemeen, 403(b)s, Roth en traditionele 401(k)s, en andere door de werkgever gesponsorde pensioenspaarplannen hebben dat wel. Als u uw uitkeringen niet nodig hebt voor essentiële uitgaven, kunnen RMD’s moeilijk zijn om bij te houden. De RMD’s moeten elk jaar worden berekend en opgenomen, en kunnen leiden tot belastbaar inkomen. Omdat een Roth IRA RMD’s overbodig maakt, kunt u ook meer van uw pensioensparen doorgeven aan uw erfgenamen (zie hieronder).
Belastingvrij geld nalaten aan erfgenamen
In veel gevallen heeft een Roth IRA voordelen op het gebied van nalatenschap en estate planning, maar u moet de voor- en nadelen overwegen – die subtiel en complex kunnen zijn. Zorg ervoor dat u een advocaat of estate planning expert raadpleegt voordat u Roth IRAs probeert te gebruiken als onderdeel van een estate plan. Hoewel RMD’s vereist zijn voor geërfde Roth IRA’s, net als voor traditionele IRA’s, blijven uitkeringen van geërfde Roth IRA’s over het algemeen belastingvrij.
Fiscale flexibiliteit bij pensionering
U hebt de belastingen op de bijdragen aan een Roth IRA al betaald, dus zolang u zich aan de regels houdt, kunt u uw geld belastingvrij opnemen. Door te mengen hoe u opnames maakt tussen uw traditionele IRA’s en 401(k)s, of andere gekwalificeerde accounts, en Roth IRA’s, kunt u uw totale inkomstenbelastingverplichting tijdens pensionering beter beheren. U kunt bijvoorbeeld geld opnemen van een traditionele IRA totdat uw belastbare inkomen de top van een belastingschijf bereikt, en dan extra geld opnemen dat u nodig hebt van een Roth IRA.
Help de Medicare surtax te verminderen of zelfs te voorkomen
Een Roth IRA kan mogelijk helpen uw blootstelling aan de Medicare surtax op netto beleggingsinkomsten te beperken. Dit komt omdat gekwalificeerde opnames uit een Roth IRA niet meetellen voor de aangepaste bruto inkomen (MAGI) drempel die de belasting bepaalt. RMDs van traditionele (d.w.z. vóór belastingen) rekeningen zoals een pensioenregeling op de werkplek – zoals een traditionele 401(k)- of een traditionele IRA, zijn inbegrepen in het MAGI en tellen wel mee voor de MAGI-drempel voor de toeslagheffing. Dus afhankelijk van uw inkomen bij pensionering, kunnen RMD’s u blootstellen aan de Medicare surtax, en het gebruik van Roth-rekeningen kan u helpen dit te voorkomen.
Het hoofd bieden tegen toekomstige belastingverhogingen
Zullen de belastingtarieven in de toekomst stijgen? Dat is niet met zekerheid te zeggen, maar het hoogste tarief van de federale inkomstenbelasting ligt ver onder het historische hoogtepunt, en als u denkt dat het weer omhoog kan gaan, kan een Roth IRA zinvol zijn.
U kunt uw bijdragen op elk moment gebruiken
Een Roth IRA stelt u in staat om 100% van wat u hebt bijgedragen op elk moment en voor elke reden op te nemen, zonder belastingen of boetes. Alleen winsten en geconverteerde saldi in de Roth IRA zijn onderworpen aan beperkingen op opnames. Over het algemeen worden opnames uit een Roth IRA geacht eerst van de bijdragen te komen.
Als u ouder bent, kunt u blijven bijdragen zolang u werkt
Zolang u een beloning hebt verdiend, of dit nu een regulier salaris is of 1099-inkomsten voor contractwerk, kunt u bijdragen aan een Roth IRA – ongeacht hoe oud u bent. Er is geen leeftijdsvereiste voor bijdragen, maar u moet binnen de inkomensgrenzen vallen om bij te dragen aan een Roth IRA.
Lees meer op Fidelity.com: IRA bijdragelimieten
Als u jong bent, zal uw inkomen waarschijnlijk stijgen
In het algemeen geldt dat hoe jonger u bent, hoe groter de kans dat uw inkomen hoger zal zijn wanneer u met pensioen gaat dan het nu is. Als u bijvoorbeeld nog geen 30 bent, is het mogelijk dat uw inkomsten en uitgaven tijdens uw pensioen aanzienlijk hoger zullen zijn dan nu, aan het begin van uw carrière. En hoe groter het verschil tussen uw inkomen nu en uw inkomen bij pensionering, hoe voordeliger een Roth-rekening kan zijn.
Als u te veel verdient om bij te dragen
Om bij te dragen aan een Roth IRA, moet u een arbeidsbeloning hebben, en er zijn ook inkomenslimieten. Als uw inkomen (zoals gemeten door MAGI) boven de IRS-limieten ligt, is de enige manier waarop u kunt profiteren van een Roth IRA het omzetten van geld van een bestaande pensioenrekening, zoals een traditionele IRA.2 Er is echter een prijs. Over het algemeen moet u belasting betalen over wat u converteert, maar bijdragen na belastingen aan een traditionele rekening zijn niet belastbaar. De regels zijn complex, dus als u na belasting bijdragen heeft gestort op een traditionele rekening en u geïnteresseerd bent in conversie, raadpleeg dan een belastingadviseur.
Om meer te weten te komen, lees Viewpoints op Fidelity.com: Verdient u te veel voor een Roth IRA?
Het komt neer op belastingen
Een Roth IRA kan uw belastingplaatje verbeteren – ongeacht hoe oud u bent. Het is dus zinvol om de tijd te nemen om te kijken of u er baat bij zou hebben.