5 odpisów podatkowych związanych ze zwierzętami domowymioffs

Nie jest niczym niezwykłym dla właścicieli zwierząt domowych, że uważają swoje domowe zwierzęta za członków rodziny.

Podatek skarbowy się z tym nie zgadza. Dlatego podatnik nie pozwoli ci twierdzić, że twój pies, kot, świnka morska lub jakikolwiek critter rozjaśnia twoje życie jako zależne.

Badania rynkowe przeprowadzone przez American Pet Products Association wykazały, że amerykańscy właściciele zwierząt domowych wydali rekordową kwotę 72.56 miliardów na swoje zwierzęta w 2018 r.

Wiele z tych dolarów trafia co roku do weterynarzy. Ale znowu, IRS mówi „nie” w czasie podatkowym. Jednak Internal Revenue Code dopuszcza kilka przypadków, w których możesz odliczyć niektóre koszty związane ze zwierzętami domowymi.

Gdy oddajesz zwierzę do pracy, możesz odliczyć wydatki biznesowe. A jeśli Twoja miłość do zwierząt przekłada się na działalność filantropijną, prawdopodobnie możesz to również odpisać.

Przyglądamy się bliżej tym pięciu odpisom podatkowym związanym ze zwierzętami domowymi.

Odliczenie medyczne

Z powodu wyższego standardowego odliczenia stworzonego przez Tax Cuts and Jobs Act z 2017 roku, wydatki medyczne stały się trudniejsze do ubiegania się o nie. W roku podatkowym 2019, Twoje koszty opieki zdrowotnej muszą przekroczyć 10 procent Twojego skorygowanego dochodu brutto. W roku podatkowym 2017 i 2018 próg ten został obniżony do 7,5 procent AGI.

Na pewno byłoby miło, gdybyś mógł doliczyć opłaty weterynaryjne swojego futrzanego pupila. Niestety, to się nie stanie. Ale IRS mówi w Publication 502, że jeśli potrzebujesz psa przewodnika, aby zrekompensować swój ograniczony wzrok lub słuch, możesz wliczyć koszty zakupu, szkolenia i utrzymania tego zwierzęcia w koszty leczenia.

Ogólnie, obejmuje to takie rzeczy jak jedzenie, pielęgnacja i opieka weterynaryjna, która jest niezbędna, aby upewnić się, że zwierzę jest wystarczająco zdrowe, aby wykonywać swoje obowiązki pomocnicze.

Jeśli zdiagnozowano u Ciebie stan fizyczny lub psychiczny, który wymaga uwagi wyszkolonego zwierzęcia terapeutycznego, koszty te również liczą się jako wydatki medyczne.

Należy jednak pamiętać, że nie obejmuje to Twojego kochającego kota, który pociesza Cię, gdy zwija się w kłębek na Twoich kolanach. Zwierzę musi być wyszkolone lub certyfikowane jako terapia zdiagnozowanej choroby lub stanu, aby IRS zatwierdził odliczenie.

Zwierzęta w biznesie

Ten znak „uwaga na psa” w oknie twojego biznesu nie jest jałowym zagrożeniem. Włamania ustały, odkąd stworzyłeś miejsce, gdzie twój rottweiler może zostać na noc.

W tym przypadku IRS prawdopodobnie będzie przychylny roszczeniom o odliczenie wydatków związanych z pracą zwierzęcia.

Standardowe zasady odliczeń biznesowych nadal mają zastosowanie, w szczególności, że koszt trzymania zwierzęcia na terenie zakładu pracy jest zwyczajny i konieczny w twojej branży. Kiedy to udowodnisz, dolary wydawane co roku na utrzymanie twojego pupila w dobrym stanie – jedzenie, rachunki za weterynarza i szkolenie – będą mogły być odliczone jako koszt biznesowy.

Jak w przypadku wszystkich odliczeń, bądź przygotowany na dostarczenie pełnej i dokładnej dokumentacji godzin pracy twojego zwierzęcia. Twoje roszczenie podatkowe będzie również bardziej akceptowalne, jeśli zademonstrujesz, w jaki sposób zwierzę chroni twój majątek.

Pamiętaj również, że twoje roszczenia mają większą wagę, jeśli twoje zwierzę jest rasy, która jest zazwyczaj używana do takich prac. Więc nawet jeśli twój Chihuahua ma głośny szczek, twoje roszczenie podatkowe jest bardziej wiarygodne, jeśli twój pies stróżujący jest owczarkiem niemieckim, dobermanem lub podobną imponującą rasą.

Zmień hobby na biznes

Zamieściłeś kilka wyjątkowo uroczych filmików z psami na YouTube i udało ci się przyciągnąć zwolenników, wraz z przychodami z reklam. Możesz uznać to za hobby, ale wydatki na hobby nie podlegają już odliczeniu, dzięki ustawie Tax Cuts and Jobs Act z 2017 r.

Przed wejściem w życie ustawy podatkowej można było odliczyć wydatki na hobby, aby zrównoważyć wszelkie zarobki z hobby. Jednak te wydatki były uważane za różne odliczenia, które można było wykorzystać tylko wtedy, gdy przekraczały 2 procent twojego skorygowanego dochodu brutto. Ale wraz ze zniknięciem różnych odliczeń, wydatki hobbystyczne nie są już odliczane.

Jednakże, jeśli przekształcisz swoją rozrywkę w działalność zarobkową, możesz odliczyć uzasadnione wydatki biznesowe, nawet jeśli działalność ta często przynosi straty. Generalnie, aby uniknąć niechcianej uwagi ze strony IRS, zyski z działalności gospodarczej powinny przewyższać wydatki przez trzy z pięciu lat. Ale nawet jeśli tak nie jest, można udowodnić, że starasz się prowadzić działalność gospodarczą poprzez:

• Prowadzenie dobrych rejestrów.
• Badanie możliwości zarobkowych.
• Posiadanie wiedzy specjalistycznej w danej dziedzinie lub zatrudnienie eksperta.
• Spędzanie wystarczająco dużo czasu, aby uzasadnić to jako działalność gospodarczą.
• Wykazywanie sukcesów w innych przedsięwzięciach.
• Od czasu do czasu osiąganie dużych zysków i przypisywanie strat nietypowym zdarzeniom.

Dobrowolne odliczenia

Dostałeś swojego kota ze schroniska, gdzie został porzucony przez poprzedniego właściciela, który nie mógł się nim dłużej opiekować. Gdyby nikt jej nie adoptował, groziłaby jej eutanazja.

Takie ratowane zwierzęta zajmują specjalne miejsce w Twoim sercu. I oprócz darowizn na rzecz organizacji non-profit zajmujących się schroniskami dla zwierząt, możesz również poświęcić swój czas.

Pamiętaj, aby śledzić swoje wydatki na ochronę zwierząt. Mogą się one liczyć jako darowizna charytatywna.

Niezwrócone wydatki na utrzymanie zwierzęcia dla organizacji adopcyjnej zakwalifikowanej przez IRS 501(c)(3) mogą być odliczone. Obejmuje to zwykłe koszty karmy dla zwierząt, zaopatrzenia i rachunków weterynaryjnych. Możesz również odliczyć 14 centów za milę za podróże odbyte w celu kontynuowania pracy schroniska.

Podsumuj te koszty, wraz z bezpośrednimi darowiznami dla grupy ratunkowej, i wyszczególnij je w sekcji charytatywnej na liście A. Oczywiście, najpierw musisz określić, czy twoje wyszczególnione odliczenia przekraczają standardową kwotę odliczenia, zanim zdecydujesz się na wyszczególnienie.

Upewnij się jednak, że prowadzisz dobre rejestry. W 2011 roku pewna kobieta z Oakland w Kalifornii wygrała w sądzie podatkowym sprawę, która pozwoliła jej na odliczenie wielu wydatków związanych z ratowaniem kota w zeznaniu podatkowym za 2004 rok, w tym zwykłych kosztów opieki, części rachunków za media, a nawet takich rzeczy jak ręczniki papierowe i worki na śmieci.

Ale jej odliczenie w wysokości $12,068 zostało zredukowane, ponieważ nie posiadała wszystkich pokwitowań, zwłaszcza za przedmioty kosztujące $250 lub więcej. Brakowało jej również ważnego listu od kociej organizacji charytatywnej potwierdzającego jej pracę wolontariusza.

Pet trusts

Zwierzęta domowe czasami żyją dłużej niż ich właściciele. Wielu właścicieli zwierząt domowych uwzględnia je w swoich testamentach. Inni decydują się na ustanowienie trustów dla opieki nad zwierzętami.

Texas Tech University School of Law profesor Gerry W. Beyer specjalizuje się w majątkach, testamentach i trustach. Odkąd napisał swój pierwszy artykuł prawny na temat trustów dla zwierząt 18 lat temu, Beyer widział, jak pole przeszło od niejasnego ruchu prawnego, o którym niewielu ludzi mówiło, do „całkiem dobrze przyjętej” części planowania majątku.

Wszystkie stany mają prawa, które pozwalają na trusty dla zwierząt, mówi Beyer.

Nie musisz być bogaty, aby założyć trusty dla zwierząt. Beyer zaleca jednak współpracę z prawnikiem, który specjalizuje się w tego typu prawnych życzeniach końcowych.

I należy pamiętać, że trust nie oznacza zerowych obciążeń podatkowych. Beyer mówi, że w zależności od tego, jak skonstruowany jest trust, stroną odpowiedzialną za podatki może być właściciel zwierzęcia w przypadku trustu żywego; beneficjent trustu, którym zazwyczaj jest opiekun zwierzęcia; lub sam trust.

Jednakże trust jest niezawodnym sposobem na zapewnienie zwierzęciu opieki, jakiej oczekujesz po swojej śmierci. „Dostajesz pewność”, mówi Beyer.

Featured image by ANURAK PONGPATIMET of .

Dowiedz się więcej:

• 10 najlepszych wskazówek, jak przygotować się do sezonu składania podatków
• Nigdy nie powinieneś odliczać tych wydatków, ale możesz odpisać niektóre związane z nimi koszty
• 10 kroków, które możesz podjąć już teraz, aby zmniejszyć swój rachunek podatkowy