Większość tego, co słyszymy i czytamy o planach 529 koncentruje się na bardziej popularnych planach „oszczędnościowych”, ale dla niektórych rodzin istnieje inny skuteczny sposób na przygotowanie się do kosztów studiów. Jak sama nazwa wskazuje, plany przedpłaconego czesnego (prepaid 529 plans) pozwalają na przedpłacenie przyszłych kosztów studiów już dziś. Obecnie istnieje 18 planów sponsorowanych przez państwo i jeden plan sponsorowany przez instytucję (Private College 529 Plan), ale tylko 10 z nich przyjmuje obecnie nowych wnioskodawców, a osiem z nich ma wymagania dotyczące miejsca zamieszkania.
Z 10 dostępnych planów, siedem to plany „kontraktowe”, które pozwalają na zapłacenie za określoną liczbę semestrów czesnego, a trzy to plany „jednostkowe”, które pozwalają na zakup ułamkowych jednostek, które są wymienialne w przyszłości w oparciu o średnie stawki czesnego w docelowej grupie szkół, zazwyczaj jeden procent jednego roku czesnego. Innymi słowy, plany kontraktowe działają jak kontrakty terminowe, a plany jednostkowe działają jak fundusz indeksowy.
Podejmując decyzję o planie oszczędnościowym na studia, zazwyczaj nie trzeba wybierać pomiędzy planem przedpłaconym a planem oszczędnościowym. Niektóre rodziny mogą odnieść korzyść z oszczędzania w obu typach. Jeśli zastanawiasz się nad zapisaniem się do planu przedpłaconego, oto kilka rzeczy do rozważenia.
Przedpłacone plany 529 oferują wiele z tych samych korzyści co plany oszczędnościowe 529
18 z planów przedpłaconego czesnego (wszystkie oprócz planu U. Plan w Massachusetts) to plany 529. Oznacza to, że Twoje dochody będą rosły bez podatku i nie będą opodatkowane przy wypłacie, tak długo jak fundusze są wydawane na kwalifikowane wydatki związane z edukacją wyższą. I tak jak 529 college savings plans, plany przedpłaconego czesnego mają bardzo wysokie limity wpłat. Limity te są określane na poziomie stanowym i są generalnie oparte na przewidywanych przyszłych kosztach studiów studenta. Wpłaty są również traktowane jako darowizny dla celów podatkowych, więc wpłaty do $15,000 rocznie na osobę będą kwalifikować się do rocznego wyłączenia (w 2020 roku). Co więcej, jeśli zdecydujesz się traktować swój prezent tak, jakby był on dokonany w ciągu pięciu lat, aż $75,000 będzie się kwalifikować.
Przedpłacone plany otrzymują również takie same korzystne traktowanie pomocy finansowej jak plany oszczędnościowe. Konta posiadane przez rodzica lub zależnego studenta będą traktowane jako aktywa rodzicielskie w FAFSA, co oznacza, że są one oceniane na maksymalnie 5,64%, w porównaniu z innymi kontami posiadanymi przez studenta, takimi jak konta opiekuńcze, które są oceniane na 20%. Oznacza to, że jeśli jeden student ma $10,000 zapisane w planie prepaid 529, może to potencjalnie zmniejszyć jego pakiet pomocy aż o $564, ale jeśli zamiast tego zapisał $10,000 na koncie UGMA/UTMA, jego pakiet pomocy może być zmniejszony o $2,000.
Możesz zablokować przyszłe koszty czesnego już dziś
Rosnące ceny czesnego nie są dokładnie najnowszą wiadomością. Według raportu College Board’s Trends in College Pricing 2019, koszty uczęszczania do college’ów i uniwersytetów poszły w górę. W rzeczywistości, od zeszłego roku, czesne w publicznych dwuletnich, publicznych czteroletnich (w stanie) i prywatnych czteroletnich wzrosło odpowiednio o 2,8%, 2,3% i 3,4%. Plany przedpłaconego czesnego mogą pomóc zabezpieczyć się przed inflacją w college’u, pozwalając oszczędzającym zablokować przyszłe czesne po aktualnych stawkach.
Nie stracisz swoich pieniędzy, jeśli twoje dziecko uczęszcza do innej szkoły
Przedpłacone plany są zazwyczaj przeznaczone do płacenia za naukę w określonej szkole lub szkołach, fundusze mogą być przeniesione lub zwrócone w przypadku, gdy dziecko wybierze inną szkołę. Na przykład, jeśli oszczędzałeś w Private College 529 Plan, ale twoje dziecko ma serce nastawione na publiczny uniwersytet, masz możliwość zmiany beneficjenta lub odebrania zwrotu pieniędzy w oparciu o wartość aktywów w funduszu powierniczym, z maksymalnym zyskiem lub stratą 2% rocznie. Załóżmy też, że jesteś mieszkańcem Florydy i wpłacałeś składki na Florida Prepaid College Plan, ale twoja córka chce uczęszczać do Notre Dame. Nie ma się czym martwić – świadczenia z planu mogą być przeznaczone na każdą kwalifikującą się instytucję szkolnictwa wyższego, chyba że szkoła zdecyduje się nie uczestniczyć w programie.
Prepaid plany nie pokrywają tak wielu kosztów
529 college savings plany mogą być wycofane wolne od podatku, aby zapłacić za kwalifikowane wydatki szkolnictwa wyższego, które obejmują czesne, opłaty, materiały i sprzęt, komputery, dostęp do Internetu, a nawet niektóre pokoje i wyżywienie. Plany przedpłacone, z drugiej strony, zazwyczaj pokrywają tylko koszty czesnego i opłat.
Przedpłacone plany nie są dla każdego
Z wyjątkiem planu Massachusetts U.Plan, wszystkie sponsorowane przez państwo plany przedpłacone 529 są dostępne tylko dla mieszkańców. Więc jeśli mieszkasz w Kalifornii, na przykład, będziesz musiał zdecydować się na alternatywny sposób oszczędzania na uniwersytet publiczny (taki jak 529 college savings plan). Plan Private College 529 nie ma wymogu rezydencji w danym stanie.
Ograniczone okresy zapisów
Prywatny Plan 529 oferuje całoroczne otwarte zapisy, ale inne plany są dostępne tylko w określonych miesiącach w roku. Florida’s Prepaid Plan zazwyczaj ma okres zapisów od października do lutego.
Gdzie znaleźć plany przedpłaconego czesnego
Te plany będą przyjmować nowe aplikacje podczas ich określonych okresów zapisów:
- Florida Stanley G. Tate Florida Prepaid College Plan
- Maryland Senator Edward J. Kasemeyer Prepaid College Trust
- Massachusetts U.Plan
- Michigan Education Trust (MET)
- Missississippi Prepaid Affordable College Tuition (MPACT) Program
- Nevada Prepaid Tuition Program
- Pennsylvania 529 Guaranteed Savings Plan
- Texas Tuition Promise Fund
- Washington Guaranteed Education Tuition (GET)
- Private College 529 Plan
ORIGINAL POST: 011/17/2016; AKTUALIZACJA 04/28/2020