Kluczowe wnioski
- Wkłady na Roth IRA są dokonywane po opodatkowaniu. Możesz wypłacić swoje wpłaty w dowolnym momencie, a wszelkie potencjalne zyski mogą być wypłacone bez podatku1 w momencie przejścia na emeryturę.
- Nie jesteś zobowiązany do wypłat z konta Roth IRA, tak jak w przypadku tradycyjnego IRA.
- Wpłaty na konto Roth IRA dają Ci elastyczność podatkową w momencie przejścia na emeryturę.
Czy chcesz obniżyć swoje podatki w momencie przejścia na emeryturę i zwiększyć swoje oszczędności emerytalne? Konto Roth IRA, z jego nieopodatkowanym potencjałem wzrostu i nieopodatkowanymi wypłatami dla Ciebie i Twoich spadkobierców, jest sposobem, w jaki możesz być w stanie to zrobić (pod warunkiem, że spełnione są pewne wymagania).1 A to tylko kilka korzyści z konta Roth IRA.
Jedna ważna uwaga: Nie każdy może wpłacać na konto Roth IRA, ze względu na limity dochodów IRS. Jeśli Twoje dochody przekraczają te limity, nadal możesz mieć konto Roth IRA poprzez konwersję pieniędzy znajdujących się na tradycyjnym koncie IRA lub innym koncie oszczędnościowym. (Zobacz sekcję „Jeśli zarabiasz za dużo, aby wpłacać” na końcu tego artykułu.)
Pieniądze mogą rosnąć bez podatku; wypłaty również są wolne od podatku
Wpłacasz pieniądze, które zostały już opodatkowane (po opodatkowaniu) na konto Roth IRA. Nie ma odliczenia podatkowego, jak to może mieć miejsce w przypadku tradycyjnego IRA. Ale jakikolwiek wzrost lub zyski z inwestycji na koncie i jakakolwiek wypłata na emeryturze jest wolna od podatków federalnych (i może być również wolna od podatków stanowych i lokalnych), z kilkoma warunkami.1
Nie ma wymaganych minimalnych wypłat
Roth IRA nie mają wymaganych minimalnych wypłat (RMD) dla pierwotnego właściciela. Tradycyjne konta IRA, 403(b)s, Roth i tradycyjne 401(k)s oraz inne plany emerytalne sponsorowane przez pracodawcę mają taki obowiązek. Jeśli nie potrzebujesz wypłat na podstawowe wydatki, RMD mogą być trudne do śledzenia. RMDs muszą być obliczane i wypłacane każdego roku, co może powodować powstanie dochodu do opodatkowania. Ponieważ konto Roth IRA eliminuje konieczność dokonywania wypłat RMD, może również umożliwić przekazanie większej ilości oszczędności emerytalnych spadkobiercom (patrz poniżej).
Przekazanie spadkobiercom pieniędzy wolnych od podatku
W wielu przypadkach konto Roth IRA przynosi korzyści związane z planowaniem spadku, ale musisz rozważyć za i przeciw – co może być subtelne i skomplikowane. Pamiętaj, aby skonsultować się z prawnikiem lub ekspertem od planowania spadkowego przed próbą wykorzystania Roth IRA jako części planu spadkowego. Podczas gdy RMDs są wymagane dla odziedziczonych kont Roth IRA, tak jak dla tradycyjnych kont IRA, wypłaty z odziedziczonych kont Roth IRA generalnie pozostają wolne od podatku.
Elastyczność podatkowa na emeryturze
Zapłaciłeś już podatki od składek na konto Roth IRA, więc tak długo jak przestrzegasz zasad, możesz wypłacać swoje pieniądze bez podatku. Mieszanie sposobu wypłat pomiędzy tradycyjnymi kontami IRA i 401(k)s, lub innymi kontami kwalifikowanymi, a kontami Roth IRA może pozwolić na lepsze zarządzanie ogólnym podatkiem dochodowym w okresie emerytalnym. Można na przykład wypłacać pieniądze z tradycyjnego konta IRA do momentu, gdy dochód podlegający opodatkowaniu osiągnie górną granicę przedziału podatkowego, a następnie pobierać dodatkowe pieniądze z konta Roth IRA.
Pomaga zredukować lub nawet uniknąć podatku Medicare
Roth IRA może potencjalnie pomóc ograniczyć narażenie na podatek Medicare od dochodu netto z inwestycji. Dzieje się tak, ponieważ kwalifikowane wypłaty z Roth IRA nie wliczają się do progu zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI), który określa wysokość surtax. RMD z tradycyjnych (tj. przed opodatkowaniem) kont, takich jak pracowniczy plan emerytalny – tradycyjny 401(k)- lub tradycyjne IRA, są wliczane do MAGI i liczą się do progu MAGI dla surtax. Tak więc w zależności od dochodu na emeryturze, RMDs mogą narazić Cię na Medicare surtax, a korzystanie z kont Roth może pomóc Ci go uniknąć.
Zabezpieczenie przed przyszłymi podwyżkami podatków
Czy stawki podatkowe wzrosną w przyszłości? Nie ma sposobu, aby to stwierdzić na pewno, ale najwyższa stawka federalnego podatku dochodowego pozostaje znacznie poniżej historycznych szczytów, a jeśli myślisz, że może znowu wzrosnąć, konto Roth IRA może mieć sens.
Wykorzystaj swoje wpłaty w dowolnym momencie
Roth IRA umożliwia Ci wyjęcie 100% tego, co wpłaciłeś w dowolnym momencie i z dowolnego powodu, bez podatków i kar. Jedynie zarobki i przeliczone salda na koncie Roth IRA podlegają ograniczeniom dotyczącym wypłat. Ogólnie rzecz biorąc, wypłaty z konta Roth IRA pochodzą w pierwszej kolejności z wpłat. Wypłaty z przekształconych sald i zarobków – które mogą być opodatkowane i/lub podlegać karom, jeśli warunki nie są spełnione – rozpoczynają się dopiero wtedy, gdy wszystkie składki zostaną wypłacone.
Jeśli jesteś starszy, możesz kontynuować wpłaty tak długo jak pracujesz
Dopóki masz zarobione wynagrodzenie, czy jest to regularna wypłata, czy dochód 1099 za pracę kontraktową, możesz wpłacać na konto Roth IRA – bez względu na to ile masz lat. Nie ma wymogu wieku dla wpłat, ale musisz mieścić się w limitach dochodów, aby móc wpłacać na Roth IRA.
Dowiedz się więcej na Fidelity.com: Limity wpłat na IRA
Jeśli jesteś młody, Twój dochód prawdopodobnie wzrośnie
Ogólnie rzecz biorąc, im jesteś młodszy, tym większa szansa, że Twój dochód będzie wyższy, gdy przejdziesz na emeryturę, niż jest teraz. Na przykład, jeśli masz mniej niż 30 lat, możliwe jest, że Twoje dochody i wydatki w okresie emerytalnym będą znacznie wyższe niż teraz, na początku Twojej kariery zawodowej. Im większa różnica pomiędzy Twoimi dochodami teraz, a dochodami na emeryturze, tym bardziej korzystne może być konto Roth.
Jeśli zarabiasz za dużo, aby wpłacać składki
Aby wpłacać składki na konto Roth IRA, musisz posiadać wynagrodzenie z tytułu zatrudnienia, a ponadto istnieją limity dochodów. Jeśli Twój dochód (mierzony przez MAGI) przekracza limity IRS, jedynym sposobem na skorzystanie z Roth IRA jest konwersja pieniędzy z istniejącego konta emerytalnego, takiego jak tradycyjne IRA.2 Jest jednak pewien koszt. Generalnie trzeba będzie zapłacić podatek od konwersji, ale wszelkie wpłaty po opodatkowaniu na tradycyjne konto nie będą podlegały opodatkowaniu. Zasady są skomplikowane, więc jeśli dokonywałeś wpłat po opodatkowaniu na tradycyjne konto i jesteś zainteresowany konwersją, skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Aby dowiedzieć się więcej, przeczytaj Viewpoints na Fidelity.com: Do you earn too much for a Roth IRA?
To sprowadza się do podatków
Roth IRA może poprawić Twój obraz podatkowy – niezależnie od tego, ile masz lat. Dlatego warto poświęcić trochę czasu, aby sprawdzić, czy skorzystasz z takiego konta.