marca
- Posted By : Braden MacDonald
- annuities, fixed annuities, annuity basics
What is a Tax Sheltered Annuity Account?
A 403(b) plan, często określany jako tax-sheltered annuity account (TSA), jest planem emerytalnym oferowanym wyłącznie przez szkoły publiczne i niektóre organizacje charytatywne. Plan 403(b) jest bardzo podobny do planów 401(k) oferowanych przez firmy nastawione na zysk. Podobnie jak 401(k) plan, 403(b) plan rentowy z zabezpieczeniem podatkowym daje pracownikom możliwość odkładania części wynagrodzenia na indywidualne, odroczone od podatku konta inwestycyjne. Zdeponowane wynagrodzenie zazwyczaj nie podlega federalnemu lub stanowemu podatkowi dochodowemu, dopóki nie zostanie wypłacone.
Osoby kwalifikujące się do planu 403(b) to pracownicy szkół publicznych lub publicznych uczelni, kościołów lub instytucji charytatywnych, które są zwolnione z podatku zgodnie z sekcją 501(c)(3) Internal Revenue Code.
DOPŁATY DO PLANU MOŻNA DOKONYWAĆ NA JEDEN Z TRZECH SPOSOBÓW:
- Tylko przez pracodawcę
- Tylko przez pracownika
- Przez pracodawcę i pracownika
Wkłady pracowników do planu 403(b) mogą być dokonywane na zasadzie przed opodatkowaniem (redukcja wynagrodzenia) lub po opodatkowaniu (odliczenie wynagrodzenia).Fundusze są zazwyczaj pobierane z wypłaty pracownika przed opodatkowaniem federalnym lub stanowym podatkiem dochodowym przez pracodawcę. Fundusze te są następnie deponowane bezpośrednio na indywidualnych kontach z odroczonym podatkiem. W wielu przypadkach, składki pracowników są dopasowywane przez pracodawcę do określonej kwoty rocznie. Ponieważ pracodawca może również dokonywać bezpośrednich wpłat, pracownik zyskuje dodatkową korzyść w postaci nieopodatkowanych funduszy zgromadzonych na tym koncie inwestycyjnym.
Te wpłacone fundusze i wszelkie zyski nie są opodatkowane do momentu, kiedy pracownik zaczyna dokonywać wypłat z planu. Kiedy pieniądze są wypłacane, są one opodatkowane jak zwykły dochód. Jedną rzeczą, o której należy pamiętać, jest to, że w większości przypadków podlega się karze podatkowej w wysokości 10%, jeśli wypłata środków nastąpi w wieku poniżej 59 1/2 lat. Wyjątkiem od tej reguły jest śmierć lub trwałe inwalidztwo, wydatki medyczne przekraczające pewien procent dochodu brutto w ciągu roku lub powołanie do służby czynnej na ponad sto osiemdziesiąt dni. Te zasady i limity składek mogą się zmieniać, więc warto porozmawiać z osobą odpowiedzialną za planowanie finansowe, aby uzyskać najbardziej aktualne informacje.
Nowy w funduszach emerytalnych? Zacznij od naszego przewodnika kupującego rentę.
Download
Bez względu na te wydarzenia, masz czas do kwietnia roku następującego po ukończeniu 70 1/2 roku, zanim IRS zacznie wymagać, abyś zaczął otrzymywać dochód z TSA, jednak jeśli nadal jesteś zatrudniony po ukończeniu 70 1/2 roku, możesz opóźnić wypłaty do czasu przejścia na emeryturę, kontynuując wpłaty na konto przez pracodawcę, jeśli chcesz.
Gdy zdecydujesz się przejść na emeryturę, konta 403(b) tax-sheltered annuity zazwyczaj zapewniają kilka opcji otrzymania Twoich aktywów, takich jak strumień dochodu przez całe życie lub opcja otrzymywania wypłat przez pewien okres czasu.
Kilka plusów i minusów do rozważenia z TSA lub kontem tax-sheltered annuity obejmuje elastyczność w Twoich wpłatach. W przypadku konta 403(b) tax-sheltered annuity możesz zwiększyć lub zmniejszyć, a nawet zatrzymać i ponownie uruchomić swoje wpłaty w zależności od sytuacji. Mogą być dostępne opcjonalne pożyczki i wypłaty trudne, które mogą dodać pracownikom pewnej elastyczności, jeśli okoliczności w ich życiu lub sytuacja finansowa nieoczekiwanie się zmienią. Będziesz chciał pamiętać, że opcje inwestycyjne są często ograniczone do tych wybranych przez pracodawcę, więc będziesz miał niewiele do powiedzenia na temat tego, jak Twoje fundusze są inwestowane, chociaż wiele z tych planów zaczęło oferować szerszy zakres inwestycji w ostatnich latach, w tym wiele znanych funduszy wzajemnych.
Jak w przypadku każdej decyzji inwestycyjnej, przy ustalaniu, czy plan renty 403(b) jest dla Ciebie odpowiedni, przyjrzyj się swojej sytuacji finansowej, określ swoje cele i tolerancję na ryzyko, samodzielnie lub z pomocą profesjonalisty finansowego i zawsze pamiętaj o swoich długoterminowych celach.
Wszystkie artykuły o rentach dożywotnich