La plupart de ce que nous entendons et lisons sur les plans 529 se concentre sur les plans « d’épargne » les plus populaires, mais pour certaines familles, il existe un autre moyen efficace de se préparer aux coûts des collèges. Comme leur nom l’indique, les plans de frais de scolarité prépayés (plans 529 prépayés) vous permettent de prépayer aujourd’hui les futurs frais d’université. Il existe actuellement 18 plans prépayés parrainés par l’État et un plan prépayé parrainé par une institution (Private College 529 Plan), mais seuls 10 acceptent actuellement de nouveaux candidats, et huit d’entre eux ont des exigences de résidence.
Sur les 10 plans disponibles, sept sont des plans « contractuels », qui vous permettent de payer un certain nombre de semestres de frais de scolarité au collège, et trois sont des plans « unitaires », qui vous permettent d’acheter des unités fractionnées qui sont rachetables à l’avenir en fonction des taux de scolarité moyens d’un groupe cible d’écoles, généralement un pour cent d’une année de frais de scolarité. En d’autres termes, les plans contractuels fonctionnent comme un contrat à terme et les plans unitaires fonctionnent comme un fonds indiciel de frais de scolarité.
Lorsque vous décidez d’un plan d’épargne pour les collèges, vous n’avez généralement pas à choisir entre un plan prépayé ou un plan d’épargne. Certaines familles peuvent bénéficier de l’épargne avec les deux types. Si vous envisagez de vous inscrire à un plan prépayé, voici quelques éléments à prendre en compte.
Les plans 529 prépayés offrent beaucoup des mêmes avantages que les plans d’épargne 529
18 des plans de scolarité prépayés (tous sauf le plan U. du Massachusetts) sont des plans 529. Cela signifie que vos gains vont croître en franchise d’impôt et ne seront pas imposés lorsque vous les retirerez, tant que les fonds sont dépensés pour des dépenses d’enseignement supérieur qualifiées. Et tout comme les plans d’épargne-études 529, les plans de frais de scolarité prépayés sont assortis de plafonds de cotisation très élevés. Ces limites sont déterminées au niveau de l’État et sont généralement basées sur les coûts futurs prévus pour l’étudiant. Les contributions sont également considérées comme des dons à des fins fiscales, de sorte que les dépôts jusqu’à 15 000 dollars par an et par personne pourront bénéficier de l’exclusion annuelle (en 2020). De plus, si vous choisissez de traiter votre don comme s’il était effectué sur une période de cinq ans, jusqu’à 75 000 $ seront admissibles.
Les plans prépayés bénéficient également du même traitement favorable en matière d’aide financière que les plans d’épargne. Les comptes appartenant à un parent ou à un étudiant à charge seront considérés comme un actif parental sur le FAFSA, ce qui signifie qu’ils sont évalués jusqu’à 5,64 %, par rapport aux autres comptes appartenant aux étudiants, tels que les comptes de garde, qui sont évalués à 20 %. Cela signifie que si un étudiant a 10 000 dollars épargnés dans un plan 529 prépayé, cela peut potentiellement réduire son dossier d’aide de pas moins de 564 dollars. Mais s’il a plutôt épargné 10 000 dollars dans un compte UGMA/UTMA, son dossier d’aide pourrait être réduit de 2 000 dollars.
Vous pouvez bloquer les futurs frais de scolarité aujourd’hui
La hausse des frais de scolarité n’est pas exactement la dernière nouvelle. Selon le rapport Trends in College Pricing 2019 du College Board, les coûts de fréquentation des collèges et des universités ont augmenté. En fait, depuis l’année dernière, les frais de scolarité dans les établissements publics de deux ans, les établissements publics de quatre ans (dans l’État) et les établissements privés de quatre ans ont augmenté de 2,8 %, 2,3 % et 3,4 %, respectivement. Les plans de frais de scolarité prépayés peuvent aider à se protéger contre l’inflation des collèges en laissant les épargnants bloquer les frais de scolarité futurs aux taux actuels.
Vous ne perdrez pas votre argent si votre enfant fréquente une autre école
Bien que les plans prépayés soient généralement conçus pour payer les frais de scolarité dans une ou plusieurs écoles, les fonds peuvent généralement être transférés ou remboursés au cas où votre enfant choisirait une autre école. Par exemple, si vous avez épargné dans le cadre du Private College 529 Plan mais que votre enfant a choisi une université publique, vous avez la possibilité de changer de bénéficiaire ou de percevoir un remboursement basé sur la valeur des actifs du trust, avec un gain ou une perte maximum de 2 % par an. Disons que vous résidez en Floride et que vous avez cotisé au Florida Prepaid College Plan, mais que votre fille veut aller à Notre Dame. Ne vous inquiétez pas – les prestations du plan peuvent être appliquées à tout établissement postsecondaire admissible, à moins que l’école ne choisisse de ne pas participer.
Les plans prépayés ne couvrent pas autant de coûts
Les plans d’épargne-collège 529 peuvent être retirés en franchise d’impôt pour payer les dépenses d’enseignement supérieur admissibles, qui comprennent les frais de scolarité, les frais, les fournitures et l’équipement, les ordinateurs, l’accès à Internet et même certaines chambres et pensions. Les plans prépayés, en revanche, ne couvrent généralement que les frais de scolarité et les frais.
Les plans prépayés ne sont pas pour tout le monde
À l’exception du Massachusetts U.Plan, tous les plans 529 prépayés parrainés par l’État ne sont disponibles que pour les résidents. Ainsi, si vous vivez en Californie, par exemple, vous devrez opter pour un autre moyen d’épargner pour une université publique (comme un plan d’épargne collégial 529). Le plan 529 pour les collèges privés n’a pas de condition de résidence dans un État.
Périodes d’inscription limitées
Le Private College 529 Plan offre une inscription ouverte toute l’année, mais d’autres plans ne sont disponibles que pendant des mois spécifiques de l’année. Le plan prépayé de la Floride a généralement une période d’inscription d’octobre à février.
Où trouver des plans de frais de scolarité prépayés
Ces plans accepteront de nouvelles demandes pendant leurs périodes d’inscription spécifiées :
- Floride Stanley G. Tate Florida Prepaid College Plan
- Maryland Senator Edward J. Kasemeyer Prepaid College Trust
- Massachusetts U.Plan
- Michigan Education Trust (MET)
- Mississippi Prepaid Affordable College Tuition (MPACT) Program
- Nevada Prepaid Tuition Program
- Pennsylvanie. 529 Guaranteed Savings Plan
- Texas Tuition Promise Fund
- Washington Guaranteed Education Tuition (GET)
- Private College 529 Plan
ORIGINAL POST : 17/01/2016 ; MISE À JOUR 28/04/2020
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