5 sgravi fiscali per gli animali domestici

Non è insolito per i proprietari di animali domestici considerare i loro animali come membri della famiglia.

L’IRS non è d’accordo. Ecco perché l’uomo delle tasse non ti permetterà di dichiarare il tuo cane, gatto, porcellino d’India o qualsiasi altra creatura illumini la tua vita come dipendente.

La ricerca di mercato dell’American Pet Products Association ha scoperto che i proprietari di animali domestici statunitensi hanno speso un record di 72.56 miliardi di dollari per i loro animali nel 2018.

Molti di quei dollari vanno ogni anno ai veterinari. Ma di nuovo, l’IRS dice “no” al momento delle tasse. In genere non si possono contare quelle fatture come deduzioni mediche dettagliate.

Tuttavia, l’Internal Revenue Code permette alcuni casi in cui è possibile ammortizzare alcuni costi per gli animali domestici.

Quando si mette un animale al lavoro, si può essere in grado di dedurre le spese aziendali. E se il vostro amore per gli animali si traduce filantropicamente, probabilmente potete dedurre anche quello.

Ecco uno sguardo più da vicino a questi cinque write-off fiscali relativi agli animali domestici.

Detrazioni mediche

A causa della maggiore deduzione standard creata dal Tax Cuts and Jobs Act del 2017, le spese mediche sono diventate più difficili da richiedere. Per l’anno fiscale 2019, le vostre spese sanitarie devono superare il 10% del vostro reddito lordo rettificato. Per l’anno fiscale 2017 e 2018, questa soglia è stata abbassata al 7,5% dell’AGI.

Sarebbe sicuramente bello se poteste aggiungere le spese veterinarie del vostro animale domestico peloso. Spiacente, questo non accadrà. Ma l’IRS dice nella Pubblicazione 502 che se avete bisogno di un cane guida per compensare la vostra visione ridotta o l’udito, potete includere i costi di acquisto, formazione e mantenimento dell’animale nelle spese mediche.

In generale, questo include cose come il cibo, la pulizia e le cure veterinarie che sono necessarie per assicurarsi che l’animale sia abbastanza sano per svolgere i suoi compiti di assistenza.

Se ti è stata diagnosticata una condizione fisica o mentale che beneficia dell’attenzione di un animale da terapia addestrato, questi costi contano anche come spesa medica.

Nota, comunque, questo non copre il tuo gatto amorevole che ti conforta quando si accoccola in grembo. L’animale deve essere addestrato o certificato come trattamento per una malattia o condizione diagnosticata perché l’IRS approvi la deduzione.

Gli animali da lavoro

Quel cartello “attenzione al cane” nella finestra della tua azienda non è una minaccia inutile. I furti si sono fermati da quando avete creato un posto per il vostro Rottweiler per passare la notte.

In questo caso, l’IRS sarebbe probabilmente favorevole alle richieste di deduzione aziendale delle spese legate al lavoro dell’animale.

Si applicano ancora le regole standard di deduzione aziendale, in particolare che il costo di tenere un animale nei locali di lavoro è ordinario e necessario nella vostra linea di business. Una volta dimostrato questo, i dollari spesi ogni anno per mantenere il vostro cane in buone condizioni di guardia – cibo, fatture veterinarie e addestramento – sarebbero deducibili come spesa aziendale.

Come per tutte le deduzioni, siate pronti a fornire registrazioni complete e accurate delle ore di lavoro del vostro animale. Troverete anche la vostra richiesta di rimborso più accettabile quando dimostrerete come l’animale protegge l’inventario del vostro sostentamento.

Tenete a mente, inoltre, che le vostre richieste hanno più peso quando il vostro animale è una razza che è tipicamente usata per questi lavori. Quindi, anche se il tuo Chihuahua abbaia forte, la tua dichiarazione fiscale è più credibile se il tuo cane da guardia è un pastore tedesco, un Doberman Pinscher o una razza imponente simile.

Cambia l’hobby con un business a scopo di lucro

Hai pubblicato alcuni video di cani eccezionalmente carini su YouTube e sei riuscito ad attirare un seguito, insieme ad alcuni introiti pubblicitari. Potresti considerarlo un hobby, ma le spese dell’hobby non sono più deducibili, grazie al Tax Cuts and Jobs Act del 2017.

Prima che la legge fiscale entrasse in vigore, potevi dedurre le spese del tuo hobby per compensare i guadagni dell’hobby. Tuttavia, quelle spese erano considerate una deduzione varia, che poteva essere utilizzata solo se superavano il 2 per cento del vostro reddito lordo regolato. Ma con la scomparsa delle deduzioni varie, le spese per hobby non sono più deducibili.

Tuttavia, se trasformate il vostro passatempo divertente in un business a scopo di lucro, potete dedurre le vostre spese aziendali legittime, anche se il business è spesso un perdente. Generalmente, per sfuggire all’attenzione indesiderata dell’IRS, i vostri guadagni aziendali dovrebbero superare le spese per tre anni su cinque. Ma anche se non lo fanno, potete provare che state cercando di far funzionare il vostro business:

• Tenendo buone registrazioni.
• Ricercando opportunità di profitto.
• Avendo esperienza nel settore o assumendo un esperto.
• Spendendo abbastanza tempo per giustificarlo come attività commerciale.
• Mostrare una storia di successo in altre imprese.
• Creare grandi profitti di tanto in tanto e attribuire le perdite ad eventi insoliti.

Detrazioni caritatevoli

Hai preso il tuo gatto da un rifugio, dove è stato lasciato da un precedente proprietario che non poteva più prendersi cura di lui. Se nessuno l’avesse adottato, avrebbe potuto affrontare l’eutanasia.

Questi animali da soccorso hanno un posto speciale nel tuo cuore. E oltre a donare a questi rifugi per animali, puoi anche offrire il tuo tempo come volontario.

Assicurati di tenere traccia delle tue spese per la protezione degli animali. Potrebbero contare come una donazione caritatevole.

Le spese non rimborsate per l’affidamento di un animale domestico per un’organizzazione di adozione qualificata IRS 501(c)(3) possono essere dedotte. Questo include i soliti costi per il cibo per animali, le forniture e le fatture veterinarie. Potete anche dedurre 14 centesimi per miglio per i viaggi fatti per promuovere il lavoro del rifugio.

Aggiungi i costi, insieme alle donazioni dirette a un gruppo di salvataggio, e inseriscili nella sezione della carità dello Schedule A. Naturalmente, dovete prima determinare se le vostre deduzioni dettagliate superano l’importo della deduzione standard prima di decidere di inserire i costi. Nel 2011, una donna di Oakland, California, ha vinto una sentenza del tribunale tributario che le ha permesso di dichiarare molte spese per il salvataggio dei gatti nella sua dichiarazione dei redditi del 2004, compresi i soliti costi di cura, una parte delle sue bollette e anche cose come asciugamani di carta e sacchetti della spazzatura.

Ma la sua deduzione di 12.068 dollari è stata ridotta perché non aveva tutte le ricevute relative, specialmente per gli articoli che costano 250 dollari o più. Le mancava anche una lettera valida dalla carità felina che riconoscesse il suo lavoro di volontariato.

Pet trusts

Gli animali domestici a volte vivono più a lungo dei loro proprietari. Molti proprietari di animali domestici includono i loro animali nei loro testamenti. Altri scelgono di istituire dei trust per la cura dei loro animali domestici.

Il professore della Texas Tech University School of Law Gerry W. Beyer è specializzato in successioni, testamenti e trust. Da quando ha scritto il suo primo articolo legale sui trust per animali domestici 18 anni fa, Beyer ha visto il campo passare da una mossa legale oscura di cui pochissime persone parlavano a una parte “abbastanza ben accettata” della pianificazione patrimoniale.

Tutti gli stati hanno leggi che permettono i trust per animali domestici, dice Beyer.

Non bisogna essere ricchi per creare un trust per animali domestici. Beyer consiglia, però, di lavorare con un avvocato specializzato in questi tipi di desideri finali legali.

E si noti che un trust non significa zero preoccupazioni fiscali. Beyer dice che a seconda di come il trust è strutturato, la parte fiscale responsabile potrebbe essere il proprietario dell’animale domestico nel caso di un trust vivente; il beneficiario del trust, che in genere è il caregiver dell’animale domestico; o il trust stesso.

Ancora, un trust è un modo affidabile per garantire che il vostro animale domestico ottenga la cura che volete che abbia dopo la vostra morte. “Si ottiene la certezza”, dice Beyer.

Immagine in evidenza di ANURAK PONGPATIMET di .

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