Con i costi del college che continuano a salire ogni anno, i genitori – e specialmente quelli con redditi alti – sono saggi ad iniziare a pianificare presto. Non solo si possono ottenere benefici fiscali per il risparmio per il college nella maggior parte degli stati, ma i genitori in fasce di reddito elevate possono compensare il fatto che probabilmente stanno impedendo ai loro figli di ottenere aiuti basati sul bisogno.
E davvero, chiunque potrebbe beneficiare del risparmio per il college a prescindere dalla ricchezza. Dopo tutto, frequentare qualsiasi istituto di istruzione superiore comporta dei costi al di fuori delle tasse scolastiche – costi come libri, materiale scolastico e vitto e alloggio, solo per citarne alcuni.
Con un po’ di soldi messi da parte, sarete in una posizione migliore per aiutare vostro figlio a permettersi qualsiasi bolletta associata alla scuola che salti fuori. E non importa quello che pensi, salteranno fuori.
Per fortuna, la riforma fiscale approvata nel 2017 ha cambiato il modo in cui alcuni genitori stanno usando i soldi che potrebbero aver messo da parte in un piano 529 – il piano più popolare per il risparmio del college. I piani 529 per il college permettono di risparmiare denaro che cresce senza tasse fino a quando non lo si usa per le spese universitarie approvate. Alcuni stati permettono anche di dedurre i contributi dalle tasse, e alcuni permettono crediti d’imposta per i contributi fino a certi limiti.
Grazie al Tax Cuts and Jobs Act del 2017, è ora possibile utilizzare i piani di risparmio 529 per pagare fino a 10.000 dollari per studente all’anno per le tasse scolastiche di scuole elementari, medie e superiori private, pubbliche o religiose. Ma, dovreste? Alla fine della giornata, ci sono molti pro e contro da considerare.
529 plan College Savings Plan concept.
Getty
Avantaggi dell’uso dei soldi 529 per le tasse scolastiche private
Prima di tutto, abbiamo già menzionato come si può essere in grado di ridurre la bolletta delle tasse risparmiando denaro in un conto 529. Più di 30 stati attualmente offrono qualche tipo di beneficio fiscale per contribuire a questo tipo di piano, anche se la maggior parte richiede di contribuire al proprio piano statale per qualificarsi. L’Indiana, lo Utah e il Vermont offrono alcuni dei migliori benefici fiscali poiché offrono un credito d’imposta ad alcuni contribuenti a seconda di quanto contribuiscono.
Logan Allec, un CPA che scrive sul blog di Money Done Right, dice che incanalare denaro attraverso un 529 per pagare le tasse scolastiche per la scuola elementare o superiore può essere intelligente se dovete pagare queste tasse comunque. Dopo tutto, alcune scuole elementari e superiori private fanno pagare fino a 30.000 dollari all’anno, rendendo qualsiasi risparmio che si può ottenere un netto positivo.
Ecco un esempio di come questo potrebbe funzionare Diciamo che vivi in Indiana, uno stato che offre un credito d’imposta del 20% sui primi 5.000 dollari che contribuisci al tuo piano 529 ogni anno. Per massimizzare questo credito, potreste investire almeno 5.000 dollari in un piano 529 ogni anno, ricevere 1.000 dollari in benefici fiscali dallo stato, e girarvi e usare quei fondi per le tasse scolastiche private subito. Potreste solo spostare i soldi con questa strategia, ma i passi aggiunti valgono probabilmente 1.000 dollari di risparmio.
Un altro vantaggio di usare fino a 10.000 dollari all’anno, per studente, dei fondi 529 per pagare la scuola elementare o superiore privata è il fatto che, in alcuni casi, il vostro denaro ha la possibilità di crescere, dice il consulente finanziario Steve McGrath di Cross Coastal Advisors.
“Un conto 529 permette di allocare il denaro specificamente per l’istruzione, ma poiché può essere investito nel conto, è probabile che quel denaro cresca”, dice.
E ricordate, non solo il conto ha il potenziale di crescere insieme ai suoi investimenti sottostanti, ma quel denaro è esente da tasse quando lo usate per le spese di istruzione qualificate.
Perché non dovreste pagare le tasse scolastiche private con un piano 529
Mentre ci sono alcuni vantaggi da ottenere dal pagare le scuole private elementari, medie o superiori con un piano 529, ci sono molti lati negativi da conoscere.
Per cominciare, Mark Kantrowitz di SavingforCollege.com ama ricordare alle persone che, anche se il Tax Cuts and Jobs Act del 2017 permette una spesa qualificata fino a $ 10.000 in tasse scolastiche K-12 per beneficiario all’anno, non tutti gli stati sono conformi a questo.
“In alcuni stati, una distribuzione per le tasse scolastiche K-12 sarà considerata una distribuzione non qualificata”, dice. “Non solo questo porterà all’imposta sul reddito statale sulla porzione di guadagno della distribuzione, ma porterà anche potenzialmente alla riconquista di qualsiasi agevolazione dell’imposta sul reddito statale attribuibile alla distribuzione”.
Si noti inoltre che alcuni stati possono permettere le lezioni private come lezioni qualificate ma escluderle dall’essere ammissibili per le agevolazioni fiscali sul reddito statale, il che significa che i benefici fiscali potrebbero non essere così grandi come si pensa.
Infine, l’orizzonte temporale per i fondi usati per risparmiare per la K-12 è più breve di quello per risparmiare per il college”, dice, e questo può essere il punto più importante di tutti.
L’intero scopo del risparmio in un piano 529 è quello di dare ai vostri risparmi il tempo di crescere e comporre, ma quel tempo sarà di breve durata se state deducendo i contributi ogni anno per pagare le tasse scolastiche delle scuole elementari, medie e superiori.
Questo è il motivo per cui il consulente finanziario Tyler Linsten di Alder Cove Capital dice che usare i conti 529 per spese non scolastiche può eventualmente sconfiggere l’intero scopo del conto, “che è quello di fornire un veicolo per una crescita composta a lungo termine, esente da tasse”.
Anche i piccoli prelievi per le spese non scolastiche possono limitare i benefici a lungo termine dei 529, dice, e questo è particolarmente vero se vengono effettuati durante una flessione del mercato prima che lo studente raggiunga l’età del college o se i tassi delle tasse universitarie continuano a crescere ad un tasso superiore all’inflazione.
Ovviamente, l’utilizzo di risparmi extra per il college avrà probabilmente un migliore ritorno sull’investimento rispetto all’utilizzo di quei soldi per la scuola elementare e persino per la scuola superiore. Dopo tutto, un’istruzione elementare di alto livello potrebbe non avere un impatto sulla vita adulta di vostro figlio, ma aiutarlo ad evitare il debito a sei cifre del prestito studentesco potrebbe assolutamente farlo.
La linea di fondo
Linsten dice che usare i fondi 529 per la scuola elementare o superiore può ancora avere senso, ma questo è più spesso il caso dei genitori che hanno già il college adeguatamente finanziato in qualche modo – o per gli studenti che difficilmente andranno comunque al college.
Come la maggior parte delle decisioni finanziarie, la risposta giusta a questo dipende dalla vostra situazione. Quindi, fate il punto della situazione, capite le vostre priorità, poi decidete se è meglio usare i fondi 529 per le tasse scolastiche private. Se vi sembra rischioso, probabilmente è meglio lasciar crescere i vostri soldi fino a quando vostro figlio non raggiungerà gli anni del college.
Seguimi su Twitter o LinkedIn. Dai un’occhiata al mio sito web.