La maggior parte di ciò che sentiamo e leggiamo sui piani 529 si concentra sui più popolari piani di “risparmio”, ma per alcune famiglie c’è un altro modo efficace per prepararsi ai costi del college. Come il nome implica, i piani per le tasse scolastiche prepagate (piani 529 prepagati) permettono di prepagare oggi i costi futuri del college. Ci sono attualmente 18 piani prepagati sponsorizzati dallo stato e uno dall’istituto (Private College 529 Plan), ma solo 10 stanno accettando nuovi candidati, e otto di questi hanno requisiti di residenza.
Dei 10 piani disponibili, sette sono piani “a contratto”, che permettono di pagare un certo numero di semestri di tasse universitarie, e tre sono piani “a unità”, che permettono di acquistare unità frazionarie che sono riscattabili in futuro in base ai tassi medi delle tasse universitarie in un gruppo target di scuole, in genere l’1% di un anno di tasse. In altre parole, i piani a contratto funzionano come un contratto a termine e i piani a unità operano come un fondo indicizzato per le tasse scolastiche.
Quando si decide un piano di risparmio per il college, generalmente non si deve scegliere tra un piano prepagato o un piano di risparmio. Alcune famiglie possono beneficiare del risparmio con entrambi i tipi. Se state pensando di iscrivervi ad un piano prepagato, ecco alcune cose da considerare.
I piani 529 prepagati offrono molti degli stessi vantaggi dei piani di risparmio 529
18 dei piani di istruzione prepagati (tutti tranne il piano U. del Massachusetts) sono piani 529. Questo significa che i tuoi guadagni cresceranno senza tasse e non saranno tassati quando li ritirerai, a patto che i fondi siano spesi per spese qualificate di istruzione superiore. E proprio come i piani di risparmio del college 529, i piani di retta prepagata hanno limiti di contribuzione molto alti. Questi limiti sono determinati a livello statale, e sono generalmente basati sui costi futuri previsti per il college dello studente. I contributi sono anche considerati regali ai fini fiscali, quindi i depositi fino a 15.000 dollari all’anno per individuo si qualificano per l’esclusione annuale (nel 2020). Inoltre, se scegliete di trattare il vostro regalo come se fosse stato fatto in un periodo di cinque anni, fino a 75.000 dollari si qualificheranno.
I piani prepagati ricevono anche lo stesso trattamento favorevole agli aiuti finanziari dei piani di risparmio. I conti posseduti da un genitore o da uno studente dipendente saranno considerati un bene dei genitori sul FAFSA, il che significa che sono valutati fino al 5,64%, contro altri conti posseduti da studenti, come i conti di custodia, che sono valutati al 20%. Ciò significa che se uno studente ha 10.000 dollari risparmiati in un piano 529 prepagato può potenzialmente ridurre il suo pacchetto di aiuti di ben 564 dollari, ma se invece ha salvato 10.000 dollari in un conto UGMA/UTMA il suo pacchetto di aiuti potrebbe essere ridotto di 2.000 dollari.
Puoi bloccare i costi futuri delle tasse scolastiche oggi
L’aumento dei prezzi delle tasse scolastiche non è esattamente l’ultima novità. Secondo il rapporto del College Board’s Trends in College Pricing 2019, i costi per frequentare college e università sono aumentati. In effetti, dall’anno scorso, le tasse scolastiche di due anni pubblici, quattro anni pubblici (in-state) e quattro anni privati sono aumentate rispettivamente del 2,8%, 2,3% e 3,4%. I piani di retta prepagata possono aiutare a proteggersi dall’inflazione del college permettendo ai risparmiatori di bloccare le rette future ai tassi attuali.
Non perderai i tuoi soldi se tuo figlio frequenta un’altra scuola
Mentre i piani prepagati sono tipicamente progettati per pagare le tasse scolastiche in una certa scuola o scuole, i fondi possono essere solitamente trasferiti o rimborsati nel caso in cui tuo figlio scelga una scuola diversa. Per esempio, se avete risparmiato con il Private College 529 Plan, ma vostra figlia ha il cuore puntato su un’università pubblica, avete la possibilità di cambiare il beneficiario o raccogliere un rimborso basato sul valore dei beni nel trust, con un guadagno o una perdita massima del 2% all’anno. O diciamo che siete residenti in Florida e avete contribuito al Florida Prepaid College Plan, ma vostra figlia vuole frequentare Notre Dame. Non preoccupatevi – i benefici del piano possono essere applicati a qualsiasi istituzione postsecondaria idonea, a meno che la scuola non scelga di non partecipare.
I piani prepagati non coprono così tanti costi
I piani di risparmio del college 529 possono essere ritirati esentasse per pagare le spese qualificate per l’istruzione superiore, che includono tasse scolastiche, tasse, forniture e attrezzature, computer, accesso a internet e anche alcune camere e pensioni. I piani prepagati, d’altra parte, di solito coprono solo i costi delle tasse universitarie.
I piani prepagati non sono per tutti
Con l’eccezione del Massachusetts U.Plan, tutti i piani prepagati 529 sponsorizzati dallo stato sono disponibili solo per i residenti. Quindi, se si vive in California, per esempio, si dovrebbe decidere su un modo alternativo per risparmiare per un’università pubblica (come un piano di risparmio 529 college). Il Private College 529 Plan non ha un requisito di residenza statale.
Periodi di iscrizione limitati
Il Private College 529 Plan offre iscrizioni aperte tutto l’anno, ma altri piani sono disponibili solo durante specifici mesi dell’anno. Il piano prepagato della Florida ha tipicamente un periodo di iscrizione da ottobre a febbraio.
Dove trovare i piani di retta prepagata
Questi piani accetteranno nuove domande durante i loro periodi di iscrizione specifici:
- Florida Stanley G. Tate Florida Prepaid College Plan
- Maryland Senator Edward J. Kasemeyer Prepaid College Trust
- Massachusetts U.Plan
- Michigan Education Trust (MET)
- Mississippi Prepaid Affordable College Tuition (MPACT) Program
- Nevada Prepaid Tuition Program
- Pennsylvania 529 Guaranteed Savings Plan
- Texas Tuition Promise Fund
- Washington Guaranteed Education Tuition (GET)
- Private College 529 Plan
POST ORIGINALE: 011/17/2016; AGGIORNATO 04/28/2020