Punti chiave
- I contributi a un Roth IRA sono fatti su una base al netto delle tasse. Potete ritirare i vostri contributi in qualsiasi momento e qualsiasi guadagno potenziale può essere ritirato esentasse1 nel pensionamento.
- Non siete obbligati a prendere distribuzioni da un Roth IRA come lo siete con un IRA tradizionale.
- Contribuire a un Roth IRA vi dà flessibilità fiscale nel pensionamento.
Volete aiutare a ridurre le vostre tasse nel pensionamento e aumentare i vostri risparmi? Un Roth IRA, con il suo potenziale di crescita esentasse e i prelievi esentasse per voi e i vostri eredi, è un modo in cui potreste essere in grado di fare proprio questo (a patto che vengano soddisfatti determinati requisiti).1 E questi sono solo un paio dei vantaggi di un Roth IRA.
Una nota importante: non tutti possono contribuire a un Roth IRA, a causa dei limiti di reddito IRS. Se il vostro reddito è superiore ai limiti, potreste comunque essere in grado di avere un Roth IRA convertendo il denaro esistente in un IRA tradizionale o in un altro conto di risparmio previdenziale. (Vedere la sezione “Se guadagnate troppo per contribuire,” alla fine di questo articolo.)
Il denaro può crescere senza tasse; anche i prelievi sono esenti da tasse
Contribuite denaro che è già stato tassato (dollari al netto delle tasse) a un Roth IRA. Non c’è nessuna deduzione fiscale come può esserci con un IRA tradizionale. Ma, qualsiasi crescita o guadagno dagli investimenti nel conto – e qualsiasi distribuzione che prendi nel pensionamento – sono liberi dalle tasse federali (e possono anche essere liberi dalle tasse statali e locali), con alcune condizioni.1
Non ci sono distribuzioni minime richieste
IRA Roth non hanno distribuzioni minime richieste (RMD) per il proprietario originale. Gli IRA tradizionali e, generalmente, i 403(b), i Roth e i tradizionali 401(k), e altri piani di risparmio pensionistico sponsorizzati dal datore di lavoro lo fanno. Se non avete bisogno delle vostre distribuzioni per spese essenziali, gli RMD possono essere difficili da tenere sotto controllo. Gli RMD devono essere calcolati e ritirati ogni anno, e possono risultare in reddito imponibile. Poiché un Roth IRA elimina la necessità di prendere i RMD, può anche permettervi di passare più dei vostri risparmi di pensionamento ai vostri eredi (vedi sotto).
Lasciate soldi esenti da tasse agli eredi
In molti casi, un Roth IRA ha benefici di eredità e pianificazione patrimoniale, ma dovete considerare i pro e i contro, che possono essere sottili e complessi. Assicuratevi di consultare un avvocato o un esperto di pianificazione patrimoniale prima di tentare di usare i Roth IRA come parte di un piano patrimoniale. Mentre gli RMD sono richiesti per i Roth IRA ereditati, come lo sono per gli IRA tradizionali ereditati, le distribuzioni dai Roth IRA ereditati rimangono generalmente esenti da tasse.
Flessibilità fiscale nel pensionamento
Hai già pagato le tasse sui contributi a un Roth IRA, quindi finché segui le regole, puoi prendere i tuoi soldi senza tasse. Mescolando il modo in cui prelevate tra i vostri IRA tradizionali e 401(k), o altri conti qualificati, e i Roth IRA, potreste riuscire a gestire meglio la vostra imposta sul reddito complessiva durante il pensionamento. Potreste, per esempio, prelevare da un IRA tradizionale fino a quando il vostro reddito imponibile raggiunge la parte superiore di uno scaglione fiscale, e poi prendere il denaro aggiuntivo di cui avete bisogno da un Roth IRA.
Aiutate a ridurre o addirittura evitare la sovrimposta Medicare
Un Roth IRA può potenzialmente aiutare a limitare la vostra esposizione alla sovrimposta Medicare sul reddito netto da investimento. Questo perché i prelievi qualificati da un Roth IRA non contano per la soglia di reddito lordo modificato (MAGI) che determina la sovrattassa. I prelievi da conti tradizionali (cioè pre-tasse) come un piano di pensionamento sul posto di lavoro – come un tradizionale 401(k) – o un IRA tradizionale, sono inclusi nel MAGI e contano per la soglia MAGI per la sovrimposta. Quindi, a seconda del vostro reddito durante il pensionamento, i RMD potrebbero esporvi alla sovrattassa Medicare, e l’utilizzo di conti Roth potrebbe aiutarvi ad evitarla.
Parte contro i futuri aumenti delle tasse
Le aliquote fiscali aumenteranno in futuro? Non c’è modo di saperlo con certezza, ma l’aliquota massima dell’imposta federale sul reddito rimane molto al di sotto dei suoi massimi storici, e se pensate che potrebbe salire ancora, un Roth IRA potrebbe avere senso.
Utilizza i tuoi contributi in qualsiasi momento
Un Roth IRA ti permette di prelevare il 100% di ciò che hai contribuito in qualsiasi momento e per qualsiasi motivo, senza tasse o penalità. Solo i guadagni e i saldi convertiti nel Roth IRA sono soggetti a restrizioni sui prelievi. Generalmente, i prelievi da un Roth IRA sono considerati provenire prima dai contributi. I prelievi dai saldi convertiti e dai guadagni – che possono essere tassabili e/o soggetti a penalità se le condizioni non sono soddisfatte – iniziano solo quando tutti i contributi sono stati ritirati.
Se sei più vecchio, puoi continuare a contribuire finché lavori
Finché hai guadagnato un compenso, che sia una regolare busta paga o un reddito 1099 per lavoro a contratto, puoi contribuire a un Roth IRA, non importa quanti anni hai. Non c’è un requisito di età per i contributi, ma devi rientrare nei limiti di reddito per contribuire a un Roth IRA.
Per saperne di più su Fidelity.com: Limiti di contribuzione IRA
Se sei giovane, è probabile che il tuo reddito aumenti
In generale, più sei giovane, maggiore è la possibilità che il tuo reddito sia più alto di adesso quando andrai in pensione. Per esempio, se hai meno di 30 anni, è possibile che il tuo reddito e la tua spesa durante il pensionamento siano significativamente più alti di quanto lo siano ora, all’inizio della tua carriera. E maggiore è la differenza tra il tuo reddito ora e il tuo reddito in pensione, più vantaggioso può essere un conto Roth.
Se guadagni troppo per contribuire
Per contribuire a un Roth IRA, devi avere un compenso lavorativo, e ci sono anche limiti di reddito. Se il vostro reddito (misurato dal MAGI) è superiore ai limiti IRS, l’unico modo per trarre vantaggio da un Roth IRA è convertire il denaro da un conto di pensionamento esistente, come un IRA tradizionale.2 C’è un costo, però. Generalmente dovrai pagare le tasse su ciò che convertirai, ma qualsiasi contributo al netto delle tasse in un conto tradizionale non sarà tassabile. Le regole sono complesse, quindi se avete fatto contributi al netto delle imposte a un conto tradizionale e siete interessati alla conversione, assicuratevi di consultare un consulente fiscale.
Per saperne di più, leggete Viewpoints su Fidelity.com: Guadagnate troppo per un Roth IRA?
Si tratta di tasse
Un Roth IRA può migliorare il vostro quadro fiscale, non importa quanti anni avete. Quindi ha senso prendersi il tempo per vedere se si potrebbe beneficiare di uno di essi.