A maior parte do que ouvimos e lemos sobre 529 planos está centrada nos planos de “poupança” mais populares, mas para algumas famílias há outra forma eficaz de se prepararem para os custos universitários. Como o nome indica, os planos de propinas pré-pagas (planos 529 pré-pagos) permitem pré-pagar hoje os custos futuros da faculdade. Existem actualmente 18 planos pré-pagos patrocinados pelo Estado e uma instituição (Plano 529 do Colégio Privado), mas apenas 10 estão actualmente a aceitar novos candidatos, e oito destes têm requisitos de residência.
Dos 10 planos disponíveis, sete são planos “contratuais”, que lhe permitem pagar um certo número de semestres de aulas universitárias, e três são planos “unitários”, que lhe permitem comprar unidades fracionárias que são resgatáveis no futuro com base nas taxas médias de aulas a um grupo-alvo de escolas, tipicamente um por cento de um ano de aulas. Por outras palavras, os planos contratuais funcionam como um contrato de futuros e os planos de unidades funcionam como um fundo de índice de propinas.
Ao decidir sobre um plano de poupança universitário, geralmente não tem de escolher entre um plano pré-pago ou um plano de poupança. Algumas famílias podem beneficiar de poupanças com ambos os tipos. Se está a pensar em inscrever-se num plano pré-pago, aqui estão algumas coisas a considerar.
Planos pré-pagos 529 oferecem muitos dos mesmos benefícios que 529 planos de poupança
18 dos planos de propinas pré-pagos (todos excepto o Plano U. de Massachusetts) são 529 planos. Isto significa que os seus ganhos crescerão isentos de impostos e não serão tributados quando se retirar, desde que os fundos sejam gastos para despesas de ensino superior qualificado. E tal como os 529 planos de poupança universitários, os planos de propinas pré-pagas têm limites de contribuição muito elevados. Estes limites são determinados a nível estatal, e são geralmente baseados nos custos futuros esperados do estudante para a faculdade. As contribuições são também consideradas doações para fins fiscais, pelo que os depósitos até $15.000 por ano por indivíduo serão elegíveis para a exclusão anual (em 2020). Além disso, se optar por tratar o seu presente como se fosse feito durante um período de cinco anos, até $75.000 qualificar-se-ão para a exclusão anual.
Os planos pré-pagos também recebem o mesmo tratamento de ajuda financeira favorável que os planos de poupança. As contas detidas por um pai ou estudante dependente serão consideradas um activo parental na FAFSA, o que significa que são avaliadas até 5,64%, em comparação com outras contas detidas por estudantes, tais como contas de custódia, que são avaliadas em 20%. Isto significa que se um estudante tiver $10.000 poupados num plano 529 pré-pago, pode potencialmente reduzir o seu pacote de ajuda em até $564. Mas se em vez disso poupar $10.000 numa conta UGMA/UTMA, o seu pacote de ajuda pode ser reduzido em $2.000.
Pode fixar os custos futuros das propinas hoje
Aumento dos preços das propinas não são exactamente as últimas notícias. De acordo com o relatório do College Board’s Trends in College Pricing 2019, os custos de frequência de faculdades e universidades subiram. De facto, desde o ano passado, as propinas nas universidades públicas de dois anos, públicas de quatro anos (no estado) e privadas de quatro anos subiram 2,8%, 2,3% e 3,4%, respectivamente. Os planos de propinas pré-pagas podem ajudar a proteger contra a inflação universitária, deixando os aforradores bloquearem as propinas futuras às taxas actuais.
Não perderá o seu dinheiro se o seu filho frequentar outra escola
Embora os planos de propinas pré-pagas sejam normalmente concebidos para pagar as propinas numa determinada escola ou escolas, os fundos podem normalmente ser transferidos ou reembolsados caso o seu filho escolha outra escola. Por exemplo, se tem estado a poupar com o Plano 529 da Private College, mas o seu filho tem o coração numa universidade pública, tem a opção de mudar o beneficiário ou receber um reembolso com base no valor dos bens do fundo, com um ganho ou perda máximo de 2% por ano. Ou digamos que é um residente da Florida e tem contribuído para o Florida Prepaid College Plan, mas a sua filha quer frequentar Notre Dame. Não se preocupe – os benefícios do plano podem ser aplicados a qualquer instituição pós-secundária elegível, a menos que a escola opte por não participar.
Planos pré-pagos não cobrem tantos custos
529 planos de poupança universitários podem ser retirados sem impostos para pagar despesas de ensino superior qualificado, que incluem propinas, propinas, material e equipamento, computadores, acesso à Internet e mesmo algum espaço e alimentação. Os planos pré-pagos, por outro lado, normalmente cobrem apenas os custos das propinas e taxas.
Os planos pré-pagos não são para todos
Com a excepção do Massachusetts U.Plan, todos os planos pré-pagos 529 patrocinados pelo estado estão disponíveis apenas para residentes. Assim, se vive na Califórnia, por exemplo, teria de decidir sobre uma forma alternativa de poupar para uma universidade pública (tal como um plano de poupança universitário de 529). O plano Private College 529 não tem um requisito de residência estatal.
Períodos de inscrição limitados
O Plano 529 do Colégio Privado oferece inscrições abertas durante todo o ano, mas outros planos só estão disponíveis durante meses específicos do ano. O Plano Pré-pago da Florida tem normalmente um período de matrícula de Outubro a Fevereiro.
Onde encontrar planos de matrícula pré-pagos
Estes planos aceitarão novas candidaturas durante os seus períodos de matrícula especificados:
- Florida Stanley G. Tate Florida Prepaid College Plan
- Maryland Senator Edward J. Kasemeyer Prepaid College Trust
- Massachusetts U.Plano
- Pennsylvania 529 Plano de Poupança Garantido
Michigan Education Trust (MET) li>Mississippi Prepaid Affordable College Tuition Program (MPACT) li>Nevada Prepaid Tuition Program
Fundo de Promessa de Propinas do Sexo Ponto de Promessa de Propinas do Sexo Ponto de Promessa de Propinas do Ensino Garantido (GET)Ponto de Promessa de Propinas do Ensino Garantido (GET)Ponto de Promessa de Propinas do Colégio Privado 529 011/17/2016; ATUALIZADO 04/28/2020