Key takeaways
- Beiträge zu einer Roth IRA werden auf einer Nach-Steuer-Basis geleistet. Sie können Ihre Beiträge jederzeit abheben und alle potenziellen Erträge können im Ruhestand steuerfrei1 abgehoben werden.
- Sie sind nicht verpflichtet, Ausschüttungen aus einer Roth IRA zu nehmen, wie es bei einer traditionellen IRA der Fall ist.
- Die Einzahlung in eine Roth IRA gibt Ihnen steuerliche Flexibilität im Ruhestand.
Möchten Sie dazu beitragen, Ihre Steuern im Ruhestand zu senken und Ihre Altersvorsorge zu erhöhen? Eine Roth IRA mit ihrem steuerfreien Wachstumspotenzial und steuerfreien Abhebungen für Sie und Ihre Erben ist eine Möglichkeit, genau das zu tun (solange bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind).1 Und das sind nur einige der Vorteile einer Roth IRA.
Ein wichtiger Hinweis: Nicht jeder kann zu einer Roth IRA beitragen, da die Einkommensgrenzen der IRS gelten. Wenn Ihr Einkommen über den Grenzen liegt, können Sie möglicherweise trotzdem eine Roth IRA haben, indem Sie vorhandenes Geld in eine traditionelle IRA oder ein anderes Rentenkonto umwandeln. (Siehe den Abschnitt „Wenn Sie zu viel verdienen, um einen Beitrag zu leisten“ am Ende dieses Artikels.)
Geld kann steuerfrei wachsen; Abhebungen sind ebenfalls steuerfrei
Sie zahlen Geld, das bereits versteuert wurde (Nachsteuerdollar) in eine Roth IRA ein. Es gibt keinen Steuerabzug, wie es bei einer traditionellen IRA der Fall sein kann. Aber jegliches Wachstum oder Erträge aus den Investitionen auf dem Konto – und alle Ausschüttungen, die Sie im Ruhestand entnehmen – sind frei von Bundessteuern (und können auch frei von staatlichen und lokalen Steuern sein), mit ein paar Bedingungen.1
Es gibt keine vorgeschriebenen Mindestausschüttungen
Roth IRAs haben keine vorgeschriebenen Mindestausschüttungen (RMDs) für den ursprünglichen Besitzer. Traditionelle IRAs und im Allgemeinen 403(b)s, Roth- und traditionelle 401(k)s und andere vom Arbeitgeber gesponserte Rentensparpläne tun dies. Wenn Sie Ihre Ausschüttungen nicht für lebensnotwendige Ausgaben benötigen, kann es schwierig sein, den Überblick über die RMDs zu behalten. Die RMDs müssen jedes Jahr berechnet und abgehoben werden, was zu steuerpflichtigem Einkommen führen kann. Weil eine Roth IRA die Notwendigkeit eliminiert, RMDs zu nehmen, kann sie es Ihnen auch ermöglichen, mehr von Ihren Ruhestandsersparnissen an Ihre Erben weiterzugeben (siehe unten).
Vererben Sie steuerfreies Geld an Ihre Erben
In vielen Fällen hat eine Roth IRA Vorteile bei der Erbschafts- und Nachlassplanung, aber Sie müssen die Vor- und Nachteile abwägen, die subtil und komplex sein können. Konsultieren Sie unbedingt einen Anwalt oder Nachlassplanungsexperten, bevor Sie versuchen, Roth IRAs als Teil eines Nachlassplans zu verwenden. Während RMDs für geerbte Roth IRAs erforderlich sind, wie für geerbte traditionelle IRAs, bleiben Ausschüttungen von geerbten Roth IRAs im Allgemeinen steuerfrei.
Steuerliche Flexibilität im Ruhestand
Sie haben bereits die Steuern auf die Beiträge zu einer Roth IRA gezahlt, so dass Sie, solange Sie die Regeln befolgen, Ihr Geld steuerfrei entnehmen können. Wenn Sie Ihre Auszahlungen zwischen Ihren traditionellen IRAs und 401(k)s oder anderen qualifizierten Konten und den Roth IRAs mischen, können Sie Ihre gesamte Einkommensteuerschuld im Ruhestand besser verwalten. Sie könnten zum Beispiel Entnahmen aus einer traditionellen IRA vornehmen, bis Ihr zu versteuerndes Einkommen den oberen Rand einer Steuerklasse erreicht, und dann zusätzliches Geld, das Sie benötigen, aus einer Roth IRA entnehmen.
Helfen Sie dabei, die Medicare-Steuer zu reduzieren oder sogar zu vermeiden
Eine Roth IRA kann potenziell dazu beitragen, Ihre Exposition gegenüber der Medicare-Steuer auf das Nettoinvestitionseinkommen zu begrenzen. Das liegt daran, dass qualifizierte Abhebungen aus einer Roth IRA nicht auf das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) angerechnet werden, das die Zusatzsteuer bestimmt. RMDs von traditionellen (d.h. vorbesteuerten) Konten, wie z.B. ein betrieblicher Altersvorsorgeplan – wie ein traditioneller 401(k) – oder eine traditionelle IRA, sind im MAGI enthalten und zählen zum MAGI-Grenzwert für die Surtax. Abhängig von Ihrem Einkommen im Ruhestand könnten Sie also durch RMDs der Medicare-Steuer ausgesetzt sein, und die Verwendung von Roth-Konten könnte Ihnen helfen, diese zu vermeiden.
Absicherung gegen zukünftige Steuererhöhungen
Werden die Steuersätze in Zukunft steigen? Es gibt keine Möglichkeit, das mit Sicherheit zu wissen, aber der Spitzensteuersatz der Bundeseinkommenssteuer bleibt weit unter seinen historischen Höchstständen, und wenn Sie denken, dass er wieder steigen könnte, kann eine Roth IRA sinnvoll sein.
Nutzen Sie Ihre Beiträge jederzeit
Eine Roth IRA ermöglicht es Ihnen, 100% dessen, was Sie eingezahlt haben, jederzeit und aus jedem Grund zu entnehmen, ohne Steuern oder Strafen. Nur Erträge und umgewandelte Guthaben in der Roth IRA unterliegen Beschränkungen für Abhebungen. Im Allgemeinen wird davon ausgegangen, dass Abhebungen aus einer Roth IRA zuerst von den Beiträgen kommen. Ausschüttungen von umgewandelten Guthaben und Erträgen – die steuerpflichtig sein und/oder Strafen unterliegen können, wenn die Bedingungen nicht erfüllt sind – beginnen erst, wenn alle Beiträge abgezogen wurden.
Wenn Sie älter sind, können Sie weiterhin Beiträge leisten, solange Sie arbeiten
Solange Sie eine Vergütung verdient haben, sei es ein regulärer Gehaltsscheck oder ein 1099-Einkommen für Vertragsarbeit, können Sie zu einer Roth IRA beitragen – egal wie alt Sie sind. Es gibt keine Altersbeschränkung für Beiträge, aber Sie müssen innerhalb der Einkommensgrenzen liegen, um in eine Roth IRA einzahlen zu können.
Erfahren Sie mehr auf Fidelity.com: IRA-Beitragsgrenzen
Wenn Sie jung sind, wird Ihr Einkommen wahrscheinlich steigen
Generell gilt: Je jünger Sie sind, desto größer ist die Chance, dass Ihr Einkommen im Ruhestand höher sein wird als jetzt. Wenn Sie zum Beispiel unter 30 Jahre alt sind, ist es möglich, dass Ihr Einkommen und Ihre Ausgaben im Ruhestand deutlich höher sind als jetzt, zu Beginn Ihrer Karriere. Und je größer der Unterschied zwischen Ihrem Einkommen jetzt und Ihrem Einkommen im Ruhestand ist, desto vorteilhafter kann ein Roth-Konto sein.
Wenn Sie zu viel verdienen, um einen Beitrag zu leisten
Um einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten zu können, müssen Sie ein Arbeitseinkommen haben, und es gibt auch Einkommensgrenzen. Wenn Ihr Einkommen (gemessen am MAGI) über den IRS-Grenzen liegt, ist die einzige Möglichkeit, die Vorteile einer Roth IRA zu nutzen, die Umwandlung von Geld von einem bestehenden Rentenkonto, wie z. B. einer traditionellen IRA.2 Es gibt jedoch einen Preis. Sie müssen im Allgemeinen Steuern auf das umgewandelte Geld zahlen, aber alle Beiträge nach Steuern auf ein traditionelles Konto sind nicht steuerpflichtig. Die Regeln sind komplex. Wenn Sie also Beiträge nach Steuern in ein traditionelles Konto eingezahlt haben und an einer Umwandlung interessiert sind, sollten Sie unbedingt einen Steuerberater zu Rate ziehen.
Wenn Sie mehr erfahren möchten, lesen Sie Viewpoints auf Fidelity.com: Verdienen Sie zu viel für eine Roth IRA?
Es kommt auf die Steuern an
Eine Roth IRA kann Ihre Steuersituation verbessern – egal wie alt Sie sind. Es macht also Sinn, sich die Zeit zu nehmen, um zu sehen, ob Sie von einer Roth IRA profitieren würden.