5 tierbezogene Steuerabschreibungenoffs

Es ist nicht ungewöhnlich für Haustierbesitzer, ihre domestizierten Tiere als Familienmitglieder zu betrachten.

Das Finanzamt ist da anderer Meinung. Deshalb lässt das Finanzamt nicht zu, dass Sie Ihren Hund, Ihre Katze, Ihr Meerschweinchen oder was auch immer Ihr Leben verschönert, als abhängige Person geltend machen.

Marktforschungen der American Pet Products Association haben ergeben, dass US-Haustierbesitzer im Jahr 2018 rekordverdächtige 72 Milliarden Dollar für ihre Tiere ausgegeben haben.56 Milliarden Dollar für ihre Tiere im Jahr 2018 ausgaben.

Viele dieser Dollar gehen jedes Jahr an Tierärzte. Aber auch hier sagt das Finanzamt zur Steuerzeit „nein“. Sie können diese Rechnungen in der Regel nicht als medizinische Kosten absetzen.

Allerdings erlaubt der Internal Revenue Code ein paar Fälle, in denen Sie einige Kosten für Haustiere abschreiben können.

Wenn Sie ein Haustier zur Arbeit einsetzen, können Sie möglicherweise Geschäftskosten absetzen. Und wenn Sie Ihre Liebe zu Tieren philanthropisch umsetzen, können Sie das wahrscheinlich auch abschreiben.

Hier ist ein genauerer Blick auf diese fünf haustierbezogenen Steuerabschreibungen.

Medizinischer Abzug

Aufgrund des höheren Standardabzugs, der durch den Tax Cuts and Jobs Act von 2017 geschaffen wurde, ist es schwieriger geworden, medizinische Ausgaben geltend zu machen. Für das Steuerjahr 2019 müssen Ihre Gesundheitskosten 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen. Für die Steuerjahre 2017 und 2018 wurde dieser Schwellenwert auf 7,5 Prozent des AGI gesenkt.

Es wäre sicher schön, wenn Sie die Tierarztkosten für Ihr pelziges Haustier mit einrechnen könnten. Sorry, das wird nicht passieren. Aber der IRS sagt in der Publikation 502, dass Sie, wenn Sie einen Blindenhund benötigen, um Ihre eingeschränkte Sehkraft oder Ihr Gehör zu kompensieren, die Kosten für den Kauf, das Training und den Unterhalt dieses Tieres in die medizinischen Ausgaben einbeziehen können.

In der Regel gehören dazu Dinge wie Futter, Pflege und tierärztliche Versorgung, die notwendig sind, um sicherzustellen, dass das Tier gesund genug ist, um seine Hilfsaufgaben zu erfüllen.

Wenn bei Ihnen ein körperlicher oder geistiger Zustand diagnostiziert wurde, der von der Aufmerksamkeit eines ausgebildeten Therapietiers profitiert, zählen diese Kosten ebenfalls als medizinische Ausgaben.

Beachten Sie jedoch, dass dies nicht Ihre liebevolle Katze abdeckt, die Sie tröstet, wenn sie sich auf Ihrem Schoß zusammenrollt. Das Tier muss trainiert oder als Behandlung für eine diagnostizierte Krankheit oder einen Zustand zertifiziert sein, damit die IRS den Abzug genehmigt.

Geschäftstiere

Das „Vorsicht Hund“-Schild im Fenster Ihres Geschäfts ist keine leere Drohung. Seit Sie Ihrem Rottweiler einen Platz zum Übernachten eingerichtet haben, gibt es keine Einbrüche mehr.

In diesem Fall wäre das Finanzamt wahrscheinlich bereit, die berufsbedingten Ausgaben für das Tier zum Abzug zuzulassen.

Es gelten immer noch die Standardregeln für den Abzug von Geschäftsausgaben, insbesondere, dass die Kosten für die Haltung eines Tieres auf dem Betriebsgelände gewöhnlich und notwendig für Ihre Branche sind. Wenn Sie das nachweisen, sind die Kosten, die Sie jedes Jahr für die Haltung Ihres Hundes aufwenden – Futter, Tierarztrechnungen und Training – als Betriebsausgaben absetzbar.

Wie bei allen Abzügen sollten Sie darauf vorbereitet sein, vollständige und genaue Aufzeichnungen über die Arbeitsstunden Ihres Tieres vorzulegen. Sie werden Ihren Steueranspruch auch eher akzeptieren, wenn Sie nachweisen, wie das Tier das Inventar Ihres Lebensunterhalts schützt.

Beachten Sie auch, dass Ihre Ansprüche mehr Gewicht haben, wenn Ihr Haustier eine Rasse ist, die typischerweise für solche Jobs verwendet wird. Auch wenn Ihr Chihuahua laut bellt, ist Ihre Steuerforderung glaubwürdiger, wenn Ihr Wachhund ein Deutscher Schäferhund, Dobermannpinscher oder eine ähnlich imposante Rasse ist.

Hobby in ein gewinnorientiertes Geschäft umwandeln

Sie haben ein paar besonders niedliche Hundevideos auf YouTube gepostet und es geschafft, eine Fangemeinde zu gewinnen, zusammen mit einigen Werbeeinnahmen. Sie könnten dies als Hobby betrachten, aber die Ausgaben für das Hobby sind dank des Tax Cuts and Jobs Act von 2017 nicht mehr absetzbar.

Bevor das Steuergesetz in Kraft trat, konnten Sie die Ausgaben für Ihr Hobby absetzen, um etwaige Einnahmen aus dem Hobby auszugleichen. Allerdings galten diese Ausgaben als sonstiger Abzug, der nur genutzt werden konnte, wenn sie 2 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überstiegen. Aber mit dem Verschwinden der sonstigen Abzüge sind die Ausgaben für Hobbys nicht mehr absetzbar.

Wenn Sie jedoch Ihr Hobby in ein gewinnorientiertes Geschäft umwandeln, können Sie Ihre legitimen Geschäftsausgaben absetzen, auch wenn das Geschäft oft ein Geldverlierer ist. Im Allgemeinen sollten Ihre Geschäftseinnahmen die Ausgaben in drei von fünf Jahren übersteigen, um der unerwünschten Aufmerksamkeit des Finanzamtes zu entgehen. Aber selbst wenn das nicht der Fall ist, können Sie beweisen, dass Sie versuchen, Ihr Geschäft zu betreiben, indem Sie:

• Gute Aufzeichnungen führen.
• Gewinnbringende Möglichkeiten recherchieren.
• Fachwissen auf dem Gebiet haben oder einen Experten einstellen.
• Genug Zeit damit verbringen, um es als geschäftliche Aktivität zu rechtfertigen.
• Eine Erfolgsbilanz in anderen Unternehmungen vorweisen können.
• Von Zeit zu Zeit große Gewinne erzielen und Verluste auf ungewöhnliche Ereignisse zurückführen.

Gewerbliche Abzüge

Sie haben Ihre Katze aus einem Tierheim bekommen, wo sie von einem früheren Besitzer abgegeben wurde, der sich nicht mehr um sie kümmern konnte. Wenn niemand sie adoptiert hätte, wäre sie vielleicht eingeschläfert worden.

Solche geretteten Tiere haben einen besonderen Platz in Ihrem Herzen. Und neben der Spende an diese Tierschutzvereine engagieren Sie sich auch ehrenamtlich.

Sichern Sie sich einen Überblick über Ihre Ausgaben für den Tierschutz. Sie könnten als wohltätige Spende gelten.

Nicht erstattete Ausgaben für die Pflege eines Haustieres für eine IRS-qualifizierte 501(c)(3)-Adoptionsorganisation können abgezogen werden. Dazu gehören die üblichen Kosten für Tierfutter, Zubehör und Tierarztrechnungen. Sie können auch 14 Cent pro Meile für Fahrten absetzen, die zur Förderung der Arbeit des Tierheims unternommen wurden.

Zählen Sie die Kosten zusammen mit direkten Spenden an eine Rettungsgruppe auf und machen Sie sie unter dem Abschnitt „Wohltätigkeit“ in Schedule A geltend. Natürlich müssen Sie zuerst feststellen, ob Ihre Einzelabzüge den Standardabzugsbetrag übersteigen, bevor Sie sich für eine Einzelabsetzung entscheiden.

Stellen Sie jedoch sicher, dass Sie gute Aufzeichnungen führen. Im Jahr 2011 gewann eine Frau aus Oakland, Kalifornien, ein Urteil des Steuergerichts, das ihr erlaubte, viele Ausgaben für die Katzenrettung in ihrer Steuererklärung für 2004 geltend zu machen, einschließlich der üblichen Pflegekosten, eines Teils ihrer Stromrechnungen und sogar solcher Dinge wie Papierhandtücher und Müllsäcke.

Aber ihr Abzug von 12.068 $ wurde reduziert, weil sie nicht alle zugehörigen Belege hatte, insbesondere für Artikel, die 250 $ oder mehr kosteten. Außerdem fehlte ihr ein gültiges Schreiben der Katzenhilfsorganisation, das ihre ehrenamtliche Arbeit bestätigte.

Tier-Treuhandfonds

Haustiere leben manchmal länger als ihre Besitzer. Viele Haustierbesitzer schließen ihre Tiere in ihr Testament ein.

Der Rechtsprofessor Gerry W. Beyer von der Texas Tech University School of Law hat sich auf Nachlässe, Testamente und Trusts spezialisiert. Seit er vor 18 Jahren seinen ersten juristischen Artikel über Haustier-Treuhandfonds schrieb, hat Beyer gesehen, wie sich das Feld von einem obskuren juristischen Schritt, über den nur wenige Leute sprachen, zu einem „ziemlich gut akzeptierten“ Teil der Nachlassplanung entwickelt hat.

Alle Staaten haben Gesetze, die Haustier-Treuhandfonds erlauben, sagt Beyer.

Man muss nicht wohlhabend sein, um einen Haustier-Treuhandfonds einzurichten. Beyer rät jedoch dazu, mit einem Anwalt zusammenzuarbeiten, der sich auf diese Art von letzten Wünschen spezialisiert hat.

Und beachten Sie, dass ein Trust nicht bedeutet, dass es keine steuerlichen Bedenken gibt. Beyer sagt, dass je nachdem, wie der Trust strukturiert ist, die verantwortliche Steuerpartei im Falle eines lebenden Trusts der Haustierbesitzer sein kann, der Begünstigte des Trusts, der typischerweise der Betreuer des Haustiers ist, oder der Trust selbst.

Dennoch ist ein Trust ein zuverlässiger Weg, um sicherzustellen, dass Ihr Haustier die Pflege bekommt, die Sie sich wünschen, wenn Sie nicht mehr da sind. „Sie erhalten Gewissheit“, sagt Beyer.

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