Con los costos de la universidad que siguen aumentando cada año, los padres -y especialmente los que tienen ingresos altos- son sabios al comenzar a planificar temprano. No sólo se pueden obtener beneficios fiscales por ahorrar para la universidad en la mayoría de los estados, sino que los padres con altos ingresos pueden compensar el hecho de que probablemente estén impidiendo que sus hijos obtengan ayudas por necesidad.
Y, en realidad, cualquiera podría beneficiarse de ahorrar para la universidad independientemente de su riqueza. Después de todo, asistir a cualquier institución de educación superior conlleva costos fuera de la matrícula y las cuotas -costos como los libros, el material escolar y el alojamiento y la comida, sólo por nombrar algunos.
Con un poco de dinero guardado, estarás en una mejor posición para ayudar a tu hijo a pagar cualquier factura asociada a la escuela que aparezca. Y no importa lo que pienses, aparecerán.
Lo más curioso es que la reforma fiscal aprobada en 2017 cambió la forma en que algunos padres utilizan el dinero que pueden tener guardado en un plan 529, el más popular para el ahorro universitario. Los planes 529 para la universidad te permiten ahorrar dinero que crece libre de impuestos hasta que lo utilices para los gastos universitarios aprobados. Algunos estados incluso le permiten deducir las contribuciones en sus impuestos, y un puñado permite créditos fiscales para las contribuciones hasta ciertos límites.
Gracias a la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017, ahora puedes utilizar los planes de ahorro 529 para pagar hasta 10.000 dólares por estudiante al año para la matrícula de escuelas primarias, secundarias y preparatorias privadas, públicas o religiosas. Pero, ¿debería hacerlo? Al final del día, hay un montón de pros y contras a considerar.
Concepto de plan de ahorro universitario 529.
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Ventajas de utilizar el dinero del plan 529 para la matrícula de un colegio privado
En primer lugar, ya mencionamos cómo puedes reducir tu factura fiscal ahorrando dinero en una cuenta 529. Más de 30 estados ofrecen actualmente algún tipo de beneficio fiscal por contribuir a este tipo de plan, aunque la mayoría requiere que usted contribuya a su plan estatal para calificar. Indiana, Utah y Vermont ofrecen algunos de los mejores beneficios fiscales ya que ofrecen un crédito fiscal a algunos contribuyentes dependiendo de cuánto aporten.
Logan Allec, un CPA que escribe un blog en Money Done Right, dice que canalizar el dinero a través de un 529 para pagar la matrícula de la escuela primaria o secundaria puede ser inteligente si tienes que pagar esta matrícula de todos modos. Después de todo, algunas escuelas primarias y secundarias privadas cobran hasta 30 mil dólares por año, lo que hace que cualquier ahorro que pueda obtener sea un positivo neto.
Aquí tienes un ejemplo de cómo podría funcionar Supongamos que vives en Indiana, un estado que ofrece un crédito fiscal del 20% sobre los primeros 5.000 dólares que aportes a tu plan 529 cada año. Para maximizar este crédito, podría invertir al menos 5.000 dólares en un plan 529 cada año, recibir 1.000 dólares en beneficios fiscales del estado, y dar la vuelta y utilizar esos fondos para la matrícula de una escuela privada de inmediato. Puede que sólo esté moviendo el dinero con esta estrategia, pero los pasos añadidos probablemente valgan la pena por los 1.000 dólares de ahorro.
Otro beneficio de utilizar hasta 10.000 dólares al año, por estudiante de los fondos 529 para pagar la escuela primaria o secundaria privada es el hecho de que, en algunos casos, su dinero tiene la oportunidad de crecer, dice el asesor financiero Steve McGrath de Cross Coastal Advisors.
«Una cuenta 529 permite destinar el dinero específicamente a la educación, pero como se puede invertir en la cuenta, ese dinero tiene posibilidades de crecer», dice.
Y recuerde, no sólo la cuenta tiene el potencial de crecer junto con sus inversiones subyacentes, sino que ese dinero está libre de impuestos cuando lo utiliza para gastos de educación calificados.
Por qué no debe pagar la matrícula de una escuela privada con un plan 529
Aunque hay algunos beneficios que se obtienen al pagar la escuela primaria, secundaria o preparatoria privada con un plan 529, hay muchas desventajas a tener en cuenta.
Para empezar, a Mark Kantrowitz de SavingforCollege.com le gusta recordar que, aunque la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 permite un gasto cualificado de hasta 10.000 dólares en matrícula de K-12 por beneficiario y año, no todos los estados cumplen con esto.
«En algunos estados, una distribución para la matrícula K-12 se considerará una distribución no calificada», dice. «Esto no sólo conducirá al impuesto sobre la renta estatal en la parte de las ganancias de la distribución, sino que también conducirá potencialmente a la recaptura de cualquier exención del impuesto sobre la renta estatal atribuible a la distribución.»
También hay que tener en cuenta que algunos estados pueden permitir la matrícula privada como una matrícula calificada, pero la excluyen de ser elegible para las exenciones del impuesto sobre la renta estatal, lo que significa que los beneficios fiscales pueden no ser tan grandes como usted piensa.
Por último, el horizonte temporal de los fondos utilizados para ahorrar para el K-12 es más corto que el horizonte temporal para ahorrar para la universidad», dice, y este puede ser el punto más importante de todos.
El objetivo de ahorrar en un plan 529 es dar tiempo a sus ahorros para que crezcan y se compongan, pero ese tiempo durará poco si está deduciendo las contribuciones cada año para pagar la matrícula de la escuela primaria, secundaria y preparatoria.
Esto es por lo que el asesor financiero Tyler Linsten de Alder Cove Capital dice que usar las cuentas 529 para gastos no universitarios puede posiblemente derrotar todo el propósito de la cuenta, «que es proporcionar un vehículo para el crecimiento compuesto a largo plazo y libre de impuestos.»
Incluso hacer pequeños retiros para gastos no universitarios atrofiará los beneficios a largo plazo de las 529, dice, y eso es especialmente cierto si se toman durante una caída del mercado antes de que el estudiante llegue a la edad universitaria o si las tasas de matrícula de la universidad siguen aumentando a un ritmo mayor que la inflación.
Obviamente, utilizar los ahorros extra para la universidad probablemente tendrá un mejor retorno de la inversión que utilizar ese dinero para la escuela primaria e incluso la secundaria. Después de todo, una educación primaria de alto nivel puede no tener un impacto en la vida adulta de su hijo, pero ayudarles a evitar una deuda de seis cifras de préstamos estudiantiles absolutamente podría.
El resultado final
Linsten dice que usar los fondos 529 para la escuela primaria o secundaria todavía puede tener sentido, pero esto es más a menudo el caso de los padres que ya tienen la universidad adecuadamente financiada de alguna manera – o para los estudiantes que es poco probable que asistan a la universidad de todos modos.
Como la mayoría de las decisiones financieras, la respuesta correcta a esta depende de su situación. Por lo tanto, haga un balance de dónde se encuentra, determine sus prioridades y luego decida si es mejor utilizar los fondos 529 para la matrícula de una escuela privada. Si te parece arriesgado, probablemente sea mejor dejar que tu dinero crezca hasta que tu hijo llegue a la universidad.