Cuando cambia de trabajo, tiene varias opciones con su cuenta del plan 401(k). Puede cobrarla, dejarla donde está, transferirla al plan 401(k) de su nuevo empleador (si existe), o reinvertirla en una cuenta individual de jubilación (IRA).
Olvídese de cobrarla: los impuestos y otras penalizaciones serán probablemente enormes. Para la mayoría de las personas, transferir un 401(k) -o el primo 403(b), para aquellos en el sector público o sin fines de lucro- a una IRA es la mejor opción. A continuación se exponen siete razones para ello. Tenga en cuenta que estas razones suponen que usted no está al borde de la jubilación o en una edad en la que debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de un plan.
Principales conclusiones
- Algunas de las principales razones para reinvertir su 401(k) en una IRA son más opciones de inversión, una mejor comunicación, tarifas más bajas y la posibilidad de abrir una cuenta Roth.
- Otras ventajas son los incentivos en metálico de los corredores para abrir una IRA, menos normas y ventajas en la planificación del patrimonio.
- Asegúrese de sopesar las características de su plan 401(k), tanto del antiguo empleador como del nuevo (si lo ofrecen), y cómo se comparan con las que ofrece una IRA.
1. Más opciones de inversión
Su 401(k) está limitado a unos pocos planetas en el universo de la inversión. Con toda probabilidad, podrá elegir entre unos pocos fondos de inversión -la mayoría de ellos de renta variable y uno o dos de renta fija- y eso es todo. Sin embargo, con una cuenta IRA, tiene a su disposición la mayoría de los tipos de inversión, no sólo fondos de inversión, sino también acciones individuales, bonos y fondos cotizados en bolsa (ETF), por nombrar sólo algunos.
«Las cuentas IRA abren un universo más amplio de opciones de inversión», dice Russ Blahetka, CFP, fundador y director gerente de Vestnomics Wealth Management LLC en Campbell, California. «La mayoría de los planes 401(k) no permiten el uso de la gestión del riesgo, como las opciones, pero las IRA sí. Incluso es posible tener bienes inmuebles que produzcan ingresos en su IRA».
También puede comprar y vender sus participaciones cuando quiera. La mayoría de los planes 401(k) limitan el número de veces al año que puede reequilibrar su cartera, como dicen los profesionales, o lo restringen a determinados momentos del año.
2. Mejor comunicación
Si deja su cuenta con su antiguo empleador, puede que le traten como un ciudadano de segunda clase, aunque no deliberadamente. Simplemente podría ser más difícil recibir comunicaciones relativas a los planes (a menudo las noticias se distribuyen a través del correo electrónico de la empresa) o ponerse en contacto con un asesor o administrador.
3. Menores comisiones y costes
Tendría que hacer números en este caso, pero la transferencia a una IRA podría ahorrarle mucho en comisiones de gestión, administrativas y ratios de gastos de los fondos, todos esos pequeños costes que pueden mermar la rentabilidad de las inversiones a lo largo del tiempo. Los fondos ofrecidos por el plan 401(k) pueden ser más caros que la norma para su clase de activos. Y luego está la comisión anual global que cobra el administrador del plan.
«Los inversores deben tener cuidado con los costes de transacción asociados a la compra de ciertas inversiones y los ratios de gastos, las comisiones 12b-1 o las cargas asociadas a los fondos de inversión. Todos ellos pueden superar fácilmente el 1% del total de activos al año», afirma Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors Inc. en Irvine, California, y autor de Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.
Es cierto que podría ocurrir lo contrario. Los planes 401(k) más grandes que tienen millones para invertir tienen acceso a fondos de clase institucional que cobran comisiones más bajas que sus homólogos minoristas. Por supuesto, su IRA tampoco estará libre de comisiones. Pero de nuevo, tendrá más opciones y más control sobre cómo invertirá, dónde invertirá y qué pagará.
4. La opción Roth
Una reinversión de IRA abre la posibilidad de una cuenta Roth. (De hecho, si la suya es una de las cada vez más comunes 401(k) Roth, una IRA Roth es la opción de reinversión preferida). Con las cuentas IRA Roth, usted paga impuestos sobre los fondos que aporta cuando los aporta, pero luego no hay que pagar impuestos cuando los retira (lo contrario de una IRA tradicional). Tampoco tiene que hacer un RMD a los 72 años -o, de hecho, nunca- de una IRA Roth.
Si cree que estará en un tramo impositivo más alto o que los tipos impositivos serán generalmente más altos cuando empiece a necesitar el dinero de su IRA, una Roth podría ser lo que más le convenga. Si tiene menos de 59½ años, también es mucho más fácil retirar fondos de una IRA Roth que de una tradicional. En la mayoría de los casos, no existen penalizaciones por retirada anticipada de las aportaciones, aunque sí por las ganancias.
Es posible que el administrador de su plan 401(k) sólo permita transferencias a una IRA tradicional. Si es así, tendrá que hacerlo y luego convertirla en una Roth.
5. Incentivos en efectivo
Los corredores están ansiosos por su negocio. Para atraerlo a llevar su dinero de jubilación a su compañía, pueden lanzar algo de dinero en efectivo en su camino. TD Ameritrade, por ejemplo, ofrece bonificaciones que van desde los 100 hasta los 2.500 dólares cuando transfiere su 401(k) a una de sus cuentas IRA, dependiendo de la cantidad que tenga que invertir. Si no es dinero en efectivo, las operaciones gratuitas podrían ser parte del paquete.
Si quiere consultar algunas de las firmas más valoradas que manejan cuentas IRA, Investopedia ofrece una lista de los mejores brokers para cuentas IRA.
6. Menos reglas
Entender su 401(k) no es tarea fácil ya que cada empresa tiene mucho margen de maniobra para configurar el plan. En cambio, la normativa de las cuentas individuales está estandarizada por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Una cuenta IRA con un corredor sigue la mayoría de las mismas reglas que con cualquier otro corredor.
Además, una diferencia que a menudo se pasa por alto entre un 401(k) y una IRA tiene que ver con las reglas del IRS respecto a los impuestos sobre las distribuciones. El IRS exige que se retenga el 20% de las distribuciones de un 401(k) para los impuestos federales. Cuando usted toma una distribución de una IRA, puede elegir que no se retengan impuestos. Aunque esta opción está disponible para las distribuciones de la IRA, probablemente sea prudente que se retengan algunos impuestos en lugar de terminar con una gran factura de impuestos al final del año, y posiblemente con intereses y multas por pago insuficiente.
Sin embargo, usted puede elegir la cantidad a retener para reflejar con mayor precisión la cantidad real que debe, en lugar de un 20% automático. La ventaja es que no está agotando su cuenta de jubilación más rápido de lo que necesita, y está permitiendo que ese dinero continúe componiéndose sobre una base de impuestos diferidos.
7. Ventajas de la planificación de la herencia
Al fallecer, hay una buena probabilidad de que su 401(k) se pague en una sola suma a su beneficiario, lo que podría causar dolores de cabeza en los impuestos sobre la renta y la herencia. Varía en función del plan concreto, pero la mayoría de las empresas prefieren distribuir el dinero rápidamente, para no tener que mantener la cuenta de un empleado que ya no está. Heredar cuentas IRA también tiene sus regulaciones, pero las cuentas IRA ofrecen más opciones de pago. Una vez más, todo se reduce al control.
El resultado final
Para la mayoría de las personas que cambian de trabajo, hay muchas ventajas de traspasar un 401(k) a una cuenta individual. Dicho esto, mucho depende de los detalles del plan 401(k), tanto del antiguo como del nuevo empleador: opciones de inversión, comisiones, disposiciones sobre préstamos, etc. También importa cómo se comparan estos términos y características con los ofrecidos en una IRA, que podría establecer con una correduría o banco.
También podría tener lo mejor de ambos mundos. No tiene que transferir todo su dinero a una IRA. Parte de su saldo puede permanecer en el 401(k) de su antigua empresa si está contento con los rendimientos que está recibiendo. A continuación, puede crear una nueva cuenta IRA o transferir el resto a una cuenta existente o a una nueva cuenta IRA. Una vez realizada la transferencia, puede contribuir tanto al plan 401(k) de su nueva empresa como a una cuenta IRA (tradicional o Roth), siempre que no supere su límite de contribución anual.
Sin embargo, dependiendo de su nivel de ingresos, su capacidad para deducir su contribución a una cuenta IRA tradicional puede ser limitada.