La mayor parte de lo que oímos y leemos sobre los planes 529 se centra en los planes de «ahorro» más populares, pero para algunas familias existe otra forma eficaz de prepararse para los costes universitarios. Como su nombre indica, los planes de matrícula prepagada (planes 529 prepagados) permiten prepagar hoy los futuros costes universitarios. Actualmente hay 18 planes de prepago patrocinados por el estado y uno por una institución (Private College 529 Plan), pero sólo 10 aceptan actualmente nuevos solicitantes, y ocho de ellos tienen requisitos de residencia.
De los 10 planes disponibles, siete son planes «por contrato», que permiten pagar un determinado número de semestres de matrícula universitaria, y tres son planes «por unidad», que permiten comprar unidades fraccionarias que se pueden canjear en el futuro en función de las tasas de matrícula medias de un grupo objetivo de centros educativos, normalmente el uno por ciento de un año de matrícula. En otras palabras, los planes de contrato funcionan como un contrato de futuros y los planes de unidades operan como un fondo de índice de matrícula.
A la hora de decidirse por un plan de ahorro universitario, generalmente no hay que elegir entre un plan de prepago o un plan de ahorro. Algunas familias pueden beneficiarse de ahorrar con ambos tipos. Si está pensando en inscribirse en un plan de prepago, aquí hay algunas cosas que debe considerar.
Los planes prepagados 529 ofrecen muchos de los mismos beneficios que los planes de ahorro 529
18 de los planes de matrícula prepagada (todos menos el U. Plan de Massachusetts) son planes 529. Eso significa que sus ganancias crecerán libres de impuestos y no serán gravadas cuando las retire, siempre y cuando los fondos se destinen a gastos calificados de educación superior. Y al igual que los planes de ahorro universitario 529, los planes de matrícula prepagada tienen límites de aportación muy elevados. Estos límites se determinan a nivel estatal y, por lo general, se basan en los costes universitarios futuros previstos del estudiante. Las aportaciones también se consideran donaciones a efectos fiscales, por lo que los depósitos de hasta 15.000 dólares al año por persona tendrán derecho a la exclusión anual (en 2020). Es más, si se opta por tratar la donación como si se hiciera en un periodo de cinco años, hasta 75.000 dólares podrán acogerse a la exclusión.
Los planes de prepago también reciben el mismo tratamiento de ayuda financiera favorable que los planes de ahorro. Las cuentas propiedad de un padre o estudiante dependiente se considerarán un activo de los padres en la FAFSA, lo que significa que se evalúan hasta un 5,64%, frente a otras cuentas propiedad de los estudiantes, como las cuentas de custodia, que se evalúan al 20%. Eso significa que si un estudiante tiene 10.000 dólares ahorrados en un plan 529 de prepago puede reducir potencialmente su paquete de ayuda hasta en 564 dólares. Pero si en cambio ahorró 10.000 dólares en una cuenta UGMA/UTMA su paquete de ayuda podría reducirse en 2.000 dólares.
Puede asegurar los costos de matrícula futuros hoy
El aumento de los precios de las matrículas no es precisamente la última noticia. Según el informe Trends in College Pricing 2019 del College Board, los costes de asistir a las universidades han subido. De hecho, desde el año pasado, las matrículas de las universidades públicas de dos años, las públicas de cuatro años (estatales) y las privadas de cuatro años han subido un 2,8%, un 2,3% y un 3,4%, respectivamente. Los planes de matrícula prepagada pueden ayudar a protegerse de la inflación universitaria al permitir a los ahorradores asegurar la matrícula futura a las tasas actuales.
No perderá su dinero si su hijo asiste a otra escuela
Aunque los planes de prepago suelen estar diseñados para pagar la matrícula en una o varias escuelas determinadas, los fondos suelen poder transferirse o reembolsarse en caso de que su hijo elija otra escuela. Por ejemplo, si ha estado ahorrando con el Plan Universitario Privado 529 pero su hijo se ha decidido por una universidad pública, tiene la opción de cambiar el beneficiario o de cobrar un reembolso basado en el valor de los activos del fideicomiso, con una ganancia o pérdida máxima del 2% anual. O digamos que usted es residente en Florida y ha estado contribuyendo al Plan Universitario de Prepago de Florida, pero su hija quiere ir a Notre Dame. No se preocupe: los beneficios del plan pueden aplicarse a cualquier institución postsecundaria elegible, a menos que la escuela elija no participar.
Los planes de prepago no cubren tantos gastos
Los planes de ahorro universitario 529 pueden retirarse libres de impuestos para pagar los gastos de educación superior cualificados, que incluyen matrícula, tasas, suministros y equipos, ordenadores, acceso a Internet e incluso algo de alojamiento y comida. Los planes de prepago, en cambio, suelen cubrir sólo los gastos de matrícula y cuotas.
Los planes de prepago no son para todo el mundo
Con la excepción del U.Plan de Massachusetts, todos los planes 529 de prepago patrocinados por el estado sólo están disponibles para residentes. Así que si vives en California, por ejemplo, tendrías que optar por una forma alternativa de ahorrar para una universidad pública (como un plan de ahorro universitario 529). El Plan Universitario Privado 529 no tiene un requisito de residencia estatal.
Períodos de inscripción limitados
El Plan Universitario Privado 529 ofrece inscripción abierta todo el año, pero otros planes sólo están disponibles durante meses específicos del año. El Plan Prepago de Florida suele tener un periodo de inscripción desde octubre hasta febrero.
Dónde encontrar planes de matrícula prepagada
Estos planes aceptarán nuevas solicitudes durante sus periodos de inscripción específicos:
- Florida Stanley G. Tate Florida Prepaid College Plan
- Maryland Senator Edward J. Kasemeyer Prepaid College Trust
- Massachusetts U.Plan
- Fideicomiso de Educación de Michigan (MET)
- Programa de Matrícula Universitaria Asequible Prepagada de Mississippi (MPACT)
- Programa de Matrícula Prepagada de Nevada
- Pensilvania 529 Guaranteed Savings Plan
- Texas Tuition Promise Fund
- Washington Guaranteed Education Tuition (GET)
- Private College 529 Plan
Puesto original: 17/01/2016; ACTUALIZADO 28/04/2020