Puntos clave
- Las aportaciones a una IRA Roth se realizan después de impuestos. Puede retirar sus aportaciones en cualquier momento y cualquier ganancia potencial puede ser retirada libre de impuestos1 en la jubilación.
- No está obligado a realizar distribuciones de una IRA Roth como lo hace con una IRA tradicional.
- Contribuir a una IRA Roth le da flexibilidad fiscal en la jubilación.
¿Quiere ayudar a reducir sus impuestos en la jubilación y aumentar sus ahorros para la misma? Una IRA Roth, con su potencial de crecimiento libre de impuestos y retiros libres de impuestos para usted y sus herederos, es una forma en la que puede hacer precisamente eso (siempre y cuando se cumplan ciertos requisitos).1 Y esos son sólo un par de los beneficios de una IRA Roth.
Una nota importante: no todo el mundo puede contribuir a una IRA Roth, debido a los límites de ingresos del IRS. Si sus ingresos superan los límites, aún puede tener una IRA Roth convirtiendo el dinero existente en una IRA tradicional u otra cuenta de ahorro para la jubilación. (Vea la sección «Si gana demasiado para contribuir», al final de este artículo.)
El dinero puede crecer libre de impuestos; los retiros también están libres de impuestos
Usted contribuye con dinero que ya ha sido gravado (dólares después de impuestos) a una IRA Roth. No hay deducción de impuestos como puede haber con una IRA tradicional. Sin embargo, cualquier crecimiento o ganancia de las inversiones en la cuenta -y cualquier distribución que usted retire en la jubilación- están libres de impuestos federales (y también pueden estar libres de impuestos estatales y locales), con algunas condiciones.1
No hay distribuciones mínimas requeridas
Las IRAs Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMDs) para el propietario original. Las IRA tradicionales y, en general, las 403(b), las 401(k) Roth y tradicionales, y otros planes de ahorro para la jubilación patrocinados por el empleador sí las tienen. Si no necesita las distribuciones para los gastos esenciales, puede ser difícil hacer un seguimiento de los RMD. Las RMD tienen que calcularse y retirarse cada año, y pueden dar lugar a ingresos imponibles. Dado que una IRA Roth elimina la necesidad de tomar RMDs, también puede permitirle pasar más de sus ahorros para la jubilación a sus herederos (ver más abajo).
Dejar dinero libre de impuestos a los herederos
En muchos casos, una IRA Roth tiene beneficios de planificación de legado y patrimonio, pero debe considerar los pros y los contras-que pueden ser sutiles y complejos. Asegúrese de consultar a un abogado o a un experto en planificación patrimonial antes de intentar utilizar las cuentas IRA Roth como parte de un plan patrimonial. Si bien se requieren RMDs para las IRAs Roth heredadas, al igual que para las IRAs tradicionales heredadas, las distribuciones de las IRAs Roth heredadas generalmente permanecen libres de impuestos.
Flexibilidad fiscal en la jubilación
Usted ya ha pagado los impuestos sobre las contribuciones a una IRA Roth, por lo que siempre que siga las reglas, podrá sacar su dinero libre de impuestos. Mezclar la forma de retirar dinero entre sus cuentas IRA tradicionales y 401(k)s, u otras cuentas cualificadas, y las Roth IRA puede permitirle gestionar mejor su responsabilidad global en el impuesto sobre la renta durante la jubilación. Podría, por ejemplo, retirar dinero de una IRA tradicional hasta que sus ingresos imponibles alcancen la parte superior de un tramo impositivo, y luego tomar el dinero adicional que necesite de una IRA Roth.
Ayudar a reducir o incluso evitar la sobretasa de Medicare
Una IRA Roth puede ayudar potencialmente a limitar su exposición a la sobretasa de Medicare sobre los ingresos netos de inversión. Esto se debe a que los retiros calificados de una IRA Roth no cuentan para el umbral de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) que determina el recargo de impuestos. Los reintegros de cuentas tradicionales (es decir, antes de impuestos), como un plan de jubilación en el lugar de trabajo -como un 401(k) tradicional- o una IRA tradicional, se incluyen en el MAGI y sí cuentan para el umbral del MAGI para el recargo impositivo. Por lo tanto, dependiendo de sus ingresos en la jubilación, los RMD podrían exponerle a la sobretasa de Medicare, y el uso de las cuentas Roth podría ayudarle a evitarla.
Cuidado con las futuras subidas de impuestos
¿Subirán los tipos impositivos en el futuro? No hay forma de saberlo con certeza, pero el tipo máximo del impuesto federal sobre la renta sigue estando muy por debajo de sus máximos históricos, y si cree que puede volver a subir, una cuenta Roth IRA puede tener sentido.
Utilice sus aportaciones en cualquier momento
Una cuenta Roth IRA le permite retirar el 100% de lo que ha aportado en cualquier momento y por cualquier motivo, sin impuestos ni penalizaciones. Sólo las ganancias y los saldos convertidos en la IRA Roth están sujetos a restricciones en los retiros. Por lo general, se considera que las retiradas de una IRA Roth proceden primero de las aportaciones. Las distribuciones de los saldos convertidos y de las ganancias -que pueden estar sujetas a impuestos y/o a penalizaciones si no se cumplen las condiciones- comienzan sólo cuando se han retirado todas las aportaciones.
Si es mayor, puede seguir aportando mientras trabaje
Mientras tenga una remuneración, ya sea una nómina regular o un ingreso 1099 por un trabajo contratado, puede aportar a una IRA Roth -sin importar la edad que tenga. No hay ningún requisito de edad para las contribuciones, pero debe estar dentro de los límites de ingresos para poder contribuir a una IRA Roth.
Aprenda más en Fidelity.com: Límites de aportación a la IRA
Si eres joven, es probable que tus ingresos aumenten
En general, cuanto más joven seas, mayor será la probabilidad de que tus ingresos sean mayores cuando te jubiles que ahora. Por ejemplo, si tienes menos de 30 años, es posible que tus ingresos y gastos durante la jubilación sean significativamente más altos que ahora, al principio de tu carrera. Y cuanto mayor sea la diferencia entre sus ingresos actuales y los de su jubilación, más ventajosa puede ser una cuenta Roth.
Si gana demasiado para contribuir
Para contribuir a una IRA Roth, debe tener una remuneración laboral, y también hay límites de ingresos. Si sus ingresos (medidos por el MAGI) están por encima de los límites del IRS, la única manera de aprovechar una IRA Roth es convirtiendo el dinero de una cuenta de jubilación existente, como una IRA tradicional.2 Sin embargo, hay un coste. Por lo general, tendrá que pagar impuestos sobre lo que convierta, pero cualquier aportación después de impuestos a una cuenta tradicional no estará sujeta a impuestos. Las normas son complejas, por lo que si ha realizado aportaciones después de impuestos a una cuenta tradicional y está interesado en la conversión, asegúrese de consultar con un asesor fiscal.
Para saber más, lea Viewpoints en Fidelity.com: ¿Ganas demasiado para una IRA Roth?
Se reduce a los impuestos
Una IRA Roth puede mejorar su panorama fiscal -no importa la edad que tenga. Así que tiene sentido tomarse el tiempo para ver si se beneficiaría de una.